Page 79 - Nejapa de Madero
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE NEJAPA DE MADERO ANEXO DAM-FC-09-SOL-10
DISTRITO: YAUTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-12
CUENTA PÚBLICA 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/019/2024
CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
CAJA INSTITUCIÓN IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO DOCUMENTACIÓN
BANCARIA Y NÚM. DE OBSERVADO SOLVENTADO FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
CUENTA 44940 SOLVENTADO
1. NO PRESENTÓ
DOCUMENTACIÓN
COMPROBATORIA RELATIVA COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
A: *FOLIO FISCAL BF59D71E-FA9D-4251-A66B-5E282BB56F42, DE
*COMPROBANTE FISCAL FECHA 14 DE ENERO DE 2023
BF59D71E-FA9D- OPERADORA DE 217.486 LITRO MAGNA, 7.755 LITRO DIÉSEL, DIGITAL POR INTERNET. ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO, CUENTA POR *LA BITÁCORA DE
4251-A66B- COMBUSTIBLES 10,660.41 178.432 LITRO DIÉSEL, 17.907 LITRO DIÉSEL, 28.713 10,000.00 COMBUSTIBLE
006452 30/11/2023 10,000.00 002300 30/11/2023 10,660.41 10,660.41 10,000.00 2. NO PRESENTÓ LA LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), PÓLIZA DE EGRESO, 0.00
5E282BB56F42 SANTO DOMINGO LITRO MAGNA
DOCUMENTACIÓN TRANSFERENCIAS A CUENTAS DE TERCEROS, COMPROBANTE
JUSTIFICATIVA DEL GASTO FISCAL DIGITAL POR INTERNET, REPORTE FOTOGRÁFICO, OFICIO
RELATIVA A: DE AUTORIZACIÓN DE PAGO Y OFICIO DE REQUISICIÓN
*LA BITÁCORA DE
COMBUSTIBLE
LA BITÁCORA PRESENTADA NO ESTÁ DEBIDAMENTE
REQUISITADA NO IDENTIFICA A QUE VEHÍCULOS PROPIEDAD
1. NO PRESENTÓ LA DEL MUNICIPIO LE SUMINISTRÓ EL COMBUSTIBLE
192.381685 LITRO DIÉSEL, 153.905348 LITRO DOCUMENTACIÓN *3 BITÁCORAS DE CONSUMO DE COMBUSTIBLE
DIÉSEL, 115.429011 LITRO DIÉSEL, 76.952674 LITRO
DIÉSEL, 57.714506 LITRO DIÉSEL, 384.378607 JUSTIFICATIVA DEL GASTO CORRESPONDIENTES A ENERO DE 2024, POR EL IMPORTE TOTAL
30,000.00 LITRO DIÉSEL, 0.384763 LITRO DIÉSEL, 19.238169
4398166E-CBC5- LITRO DIÉSEL, 38.476337 LITRO DIÉSEL, RELATIVA A: DE $30,000.00 QUE CORRESPONDEN AL COMPROBANTE FISCAL
DAVID SÁNCHEZ 38.476337 LITRO DIÉSEL, 38.476337 LITRO
19/01/2024 DIÉSEL, 38.476337 LITRO DIÉSEL *LA BITÁCORA PRESENTADA DIGITAL POR INTERNET CON FOLIO FISCAL 4398166E-CBC5-498D-
498D-84AE-
NOLASCO NO ESTÁ DEBIDAMENTE 84AE-9662B30879F7, EN LAS CUALES SE IDENTIFICA QUE EL
9662B30879F7
BANORTE BANCO REQUISITADA NO IDENTIFICA A COMBUSTIBLE FUE SUMINISTRADO A VEHÍCULOS PROPIEDAD DEL
MERCANTIL DEL
QUE VEHÍCULOS PROPIEDAD MUNICIPIO *NO REGISTRÓ LAS
NORTE, S.A., NUMERO TRANSACCIONES EN EL
006581 27/12/2023 30,000.00 002333 27/12/2023 30,000.00 27/12/2023 DE CUENTA 30,000.00 30,000.00 DEL MUNICIPIO LE SUMINISTRÓ NO CANCELÓ LA DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA CON LA 30,000.00 X
1215008016 MOMENTO DE SU
EL COMBUSTIBLE LEYENDA DE “OPERADO” REALIZACIÓN
*COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET
2.NO REGISTRÓ LAS CANCELADOS CON LA LEYENDA "OPERADO FORTAMUN-DF"
TRANSACCIONES EN EL EJERCICIO 2023
MOMENTO DE SU ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO, CUENTA POR
9CD2B718-5EE7- REALIZACIÓN LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), PÓLIZA DE EGRESO,
DAVID SÁNCHEZ
19/01/2024 0.00 1 ACT PAGO 3. NO CANCELÓ LA TRANSFERENCIAS A CUENTAS DE TERCEROS, COMPROBANTE
4263-B507-
NOLASCO DOCUMENTACIÓN CON LA FISCAL DIGITAL POR INTERNET, REPORTE FOTOGRÁFICO, OFICIO
2DC453CE8BB8
LEYENDA DE “OPERADO” DE AUTORIZACIÓN DE PAGO, OFICIO DE REQUISICIÓN Y
CONTRATO DE COMPRA-VENTA DE COMBUSTIBLES (DIÉSEL Y
GASOLINA)
TOTAL $434,656.93 $435,317.34 $50,909.93 $384,407.41 $435,317.40 $434,656.93 $394,656.93 $40,000.00
FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023
ELABORÓ SUPERVISÓ REVISÓ AUTORIZÓ
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C. STEPHANY VÁSQUEZ GONZÁLEZ C. PRISMA AREMÍ VEGA GUTIÉRREZ C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO
9/9
