Page 82 - San Carlos Yautepec
P. 82
AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN CARLOS YAUTEPEC ANEXO DAM-FC-12-SOL
DISTRITO: YAUTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-24
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/033/2024
CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUB-SUBCUENTA: 51331-3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORIA, ASESORIA CONTABLE Y FISCAL
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO
PARTICIPACIONES 60ca5fdc- SERVICIOS 1 E48 PAGO POR PRESTACION DE SERVICIO
0043-434c- PROFESIONALES PROFESIONALES DE CONTABILIDAD EN EL
000817 31/03/2023 100,229.30 000393 31/03/2023 100,229.30 (RAMO 28) - 31/03/2023 100,229.30 MUNICIPIO DE SAN CARLOS YAUTEPEC, 100,229.30 0.00 100,229.30
RECURSOS bf9f- BERZEQUIM CORRESPONDIENTE A LOS MESES DE ENERO,
8481d8c7ea0 FEBRERO, MARZO 2023.
FEDERALES
4
PARTICIPACIONES a353ab16- SERVICIOS 1 E48 ASESORIA CONTABLE AL MUNICIPIO DE
5bce-4df1- PROFESIONALES
002356 08/06/2023 66,819.53 001161 08/06/2023 66,819.53 (RAMO 28) - 08/06/2023 66,819.53 SAN CARLOS YAUTEPEC CORRESPOENDIENTE A 66,819.53 PRESENTO SOLICITUD DE CONTRATACIÓN 0.00 66,819.53
RECURSOS 846e- BERZEQUIM DE SERVICIOS CONTABLES DE FECHA 02 DE
a9aae39e21e LOS MESES DE ABRIL Y MAYO 2023 ENERO, AUTORIZACIÓN DE CONTRATACIÓN
FEDERALES NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN DE SERVICIOS CONTABLES DE FECHA 03 DE
5 ENERO DE 2023, 3 INVITACIONES PARA LA
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA CONTRATACIÓN DE SERVICIOS CONTABLES
PARTICIPACIONES 9e0ae062- 1 E48 SERVICIO ASESORIA CONTABLE AL A LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, 66,819.53
6161-46c7- PARA EL EJERCICIO FISCAL 2022, 3
(RAMO 28) - SERVICIOS MUNICIPIO DE SAN CARLOS YAUTEPEC SOLICITUDES DE COTIZACIÓN, UN NOTIFICACIONES DE INVITACIÓN, 3
RECURSOS 9f1b- PROFESIONALES COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO,
002555 15/07/2023 66,819.53 001257 17/07/2023 66,819.53 15/07/2023 6edb131a611b 66,819.53 MINIMO DE TRES COTIZACIONES, CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS, 0.00 66,819.53
BERZEQUIM ENTREGA DE INFORME DE ACTIVIDADES, Y
CORRESPONDIENTE A LOS MESES DE JUNIO Y CUADRO COMPARATIVO, ESTUDIO
33,409.76 EVIDENCIA FOTOGRÁFICA DE LOS
FEDERALES JULIO 2023 DE MERCADO, INVITACIÓN, SERVICIOS PROPORCIONADOS, SIN
EMBARGO, NO PRESENTÓ LA
LICITACIÓN O JUSTIFICACIÓN AL JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA
LICITACIÓN.
PARTICIPACIONES d09f347f- SERVICIOS 1 E48 SERVICIO ASESORIA CONTABLE AL PROCESO DE ADJUDICACIÓN
62b5-4c64- PROFESIONALES 66,819.53
003267 04/09/2023 33,409.76 001584 04/09/2023 33,409.76 (RAMO 28) - 04/09/2023 33,409.76 MUNICIPIO DE SAN CARLOS YAUTEPEC DIRECTA, CONTRATO DE 0.00 33,409.76
RECURSOS bc6d- BERZEQUIM
62019a03ea62 CORRESPOENDIENTE AL MES DE AGOSTO 2023 PRESTACIÓN DE SERVICIOS Y
FEDERALES
EVIDENCIA DE LOS SERVICIOS
PARTICIPACIONES 38713dff-9b8f- SERVICIOS PROPORCIONADOS.
1 E48 Servicio ASESORIA CONTABLE AL
004699 06/11/2023 66,819.53 002279 06/11/2023 66,819.53 (RAMO 28) - 06/11/2023 478c-b71a- PROFESIONALES MUNICIPIO DE SAN CARLOS YAUTEPEC 0.00 66,819.53
RECURSOS 66,819.53
81e127b6f6a7 BERZEQUIM 0.00 33,097.65
CORRESPOENDIENTE A LOS MESES DE SEPTIEMBRE 0.00 33,721.88
$0.00 $400,917.18
FEDERALES Y OCTUBRE 2023
33,097.65 PARTICIPACIONES 9c071b4b- SERVICIOS 1 E48 SERVICIO ASESORIA CONTABLE AL 33,097.65
33,721.88 814b-4a96- PROFESIONALES MUNICIPIO DE SAN CARLOS YAUTEPEC
005969 31/12/2023 002848 31/12/2023 66,819.53 (RAMO 28) - 31/12/2023 66,819.53 33,721.88
RECURSOS 9d83- BERZEQUIM CORRESPOENDIENTE A LOS MESES DE NOVIEMBRE $400,917.18
dd20c5424621 Y DICIEMBRE 2023
FEDERALES
$400,917.18
TOTAL $400,917.18 $400,917.18
FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023. REVISÓ AUTORIZÓ
ELABORÓ
_________________________________ ____________________________________________ __________________________________________
C. EMILI AVIT MÉNDEZ RUIZ C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNCIPAL "B"
1/1
