Page 106 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC ANEXO DAM-FC-12-SOL
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-24

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5129 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUBCUENTA: 51291 HERRAMIENTAS, REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES
SUB-SUBCUENTA: 51291-2982 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE MAQUINARIA PESADA Y DE CONSTRUCCION

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

PARTICIPACIONES 12BB1685-C23C- MAQUINAS DIESEL, NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, OFICIO DE SOLICITUD DE REPARACIÓN MECANICA DE PALANCA PAY LOADER CATERPILLAR Y OFICIO DE
40D5-B82F- S.A DE C.V RELATIVA A LA SOLICITUD, AUTORIZACION, UN MINIMO DE TRES AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD DEL 22/08/23. OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE REPARACIÓN MECANICA DE
003832 24/08/2023 35,340.53 001414 24/08/2023 35,340.53 (RAMO 28) - 14/09/2023 35,340.53 CONT GP-XMSN N, STRUT KT GAS N COTIZACIONES Y CUADRO COMPARATIVO; PLANTILLA PALANCA DEL 22/08/23. BITACORAS DE MANTENIMIENTO DE VEHICULO CATERPILLAR MOD 924GZ 0.00 35,340.53
004937 02/10/2023 94F0D6B377D0 VEHICULAR; ASI COMO LA BITACORA DEL MANTENIMIENTO A SERIE 1794380 MANTENIMIENTO PALANCA DIRECCION, SIN EMBARGO, AL NO PRESENTAR LA PLANTILLA
005749 18/11/2023 RECURSOS FEDERALES LAS UNIDADES EN FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL 35,340.53
16/12/2023 MUNICIPIO REGISTRADAS EN LA PLANTILLA VEHICULAR. VEHICULAR NO SE PUEDE COTEJAR QUE SE ENCUENTREN REGISTRADAS. PÓLIZA DIARIO Y EGRESO,
006347 CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), OFICIO SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE DE
TOTAL 7ED3C484-DFAB- MAQUINAS DIESEL, RA/SAE50-C/19LTS S, AC/TRANS/TDF19LTS S, CAT NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, TRANSFERENCIA Y CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ TRES COTIZACIONES Y CUADRO
S.A DE C.V COMPARATIVO.
02/10/2023 4B8B-BEF3- 42,971.68 GEAR 80W90 19L S.... RELATIVA A LA SOLICITUD Y AUTORIZACION, UN MINIMO DE TRES
F2DD5A7475D3 MAQUINAS DIESEL, OFICIO DE SOLICITUD DE FILTROS PARA MAQUINARIAS Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD DEL
43,937.04 001812 02/10/2023 43,937.04 PARTICIPACIONES S.A DE C.V COTIZACIONES Y CUADRO COMPARATIVO; PLANTILLA 01/10/23. OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO PARA FILTROS PARA MAQUINARIAS DEL 01/10/23. 0.00 43,937.04
(RAMO 28) - BITACORAS DE MANTENIMIENTO DE REFACCIONES PARA MAQUINARIA EN GENERAL, SIN EMBARGO, AL
VEHICULAR; ASI COMO LA BITACORA DEL MANTENIMIENTO A 43,937.04 NO PRESENTAR LA PLANTILLA VEHICULAR NO SE PUEDE COTEJAR QUE SE ENCUENTREN REGISTRADAS.
RECURSOS FEDERALES PÓLIZA DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), OFICIO SOLICITUD DE PAGO, 1
B5346BC9-5A7B- LAS UNIDADES EN FUNCIONAMIENTO, PROPIEDAD DEL HOJA ESTADO DE CUENTA BANCARIO Y CFDI'S; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ TRES COTIZACIONES Y
MUNICIPIO REGISTRADAS EN LA PLANTILLA VEHICULAR. CUADRO COMPARATIVO.
04/10/2023 4F0A-81EC- 965.36 ELEMENT AS S

2478AB1CC6EA

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, OFICIO DE SOLICITUD DE ACEITE Y FILTROS PARA LAY LOADER, RECOLECTOR DE BASURA Y RETRO 416E,
OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD DE DE ACEITE Y
RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, FILTROS DEL 16/11/23, BITACORAS DE MANTENIMIENTO DE VEHICULO CATERPILLAR MOD 924GZ SERIE
1794380, CATERPILLAR MOD 416D-02 SERIE BFP14278, CASE MOD 580N2WD SERIE
CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE JJGN580NTBC541818, CATERPILLAR MOD 416E SERIE CAT0416EK5HA00147 Y CHEVROLET MOD KODIAK
71,995.06
APORTACIONES 6C401DD8-52DA- GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES 2004 SERIE 3GB7H1C54MI03620 SERVICIOS, SIN EMBARGO, AL NO PRESENTAR LA PLANTILLA VEHICULAR
(RAMO 33 FONDO IV) 4649-A62C- NO SE PUEDE COTEJAR QUE SE ENCUENTREN REGISTRADAS. PÓLIZA DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR
71,995.06 002103 18/11/2023 71,995.06 23/11/2023 81436B1CA4C1 SALES PARTS 71,995.06 ACEITE CAT CH-4 15W40 19 LTS, FILTRO (LFP2292), DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), OFICIO SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA Y 0.00 71,995.06
CASTILLO CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ TRES COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO; CONTRATO;
- RECURSOS FILTRO... OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES; ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
FEDERALES
PLANTILLA VEHICULAR; ASI COMO LA BITACORA DEL

MANTENIMIENTO A LAS UNIDADES EN FUNCIONAMIENTO,

PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADAS EN LA PLANTILLA

VEHICULAR.

PARTICIPACIONES A3024D97-2753- CONSTRUCTORA NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, OFICIO DE SOLICITUD DE REPARACIÓN DEL VOLTEO FREIGLINER Y MOTOCONFORMADOR, OFICIO DE
4722-BF38- ZADEN RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE DE REPARACIÓN DEL 14/12/23,
105,240.00 002312 16/12/2023 105,240.00 (RAMO 28) - 26/12/2023 CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE BITACORA DE MANTENIMIENTO DE VEHICULO MERCEDES BENZ MOD 202 3ALACUS0ZDK97630 0.00 105,240.00
1269A0D17D0A REPARACION DE VOLTEO FREIGHTLINER, CAMBIO DE CAMBIO BOMBA DE COMBUSTIBLE Y REPARACIÓN DE FUGAS, SIN EMBARGO, AL NO PRESENTAR LA
RECURSOS FEDERALES GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES 105,240.00
BOMBA DE ELEVACION DE COMBUSTIBLE, PLANTILLA VEHICULAR NO SE PUEDE COTEJAR QUE SE ENCUENTREN REGISTRADAS. PÓLIZA DIARIO Y
$506,035.92 $506,035.92 DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), OFICIO SOLICITUD DE PAGO Y CFDI; SIN $0.00 $506,035.92
105,240.00 REPARACION DE GUGAS INTERNAS DE SISTEMA DE EMBARGO, NO PRESENTÓ; TRES COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO; CONTRATO; ESTUDIO
OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES; DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
INYECCION, Y REPARACION DE
PLANTILLA VEHICULAR; ASI COMO LA BITACORA DEL $506,035.92
MOTOCONFORMADOR SF/A3024D97
MANTENIMIENTO A LAS UNIDADES EN FUNCIONAMIENTO,
PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADAS EN LA PLANTILLA
VEHICULAR.

$506,035.92

FUENTE:
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. EDUARDO PINEDA MATUS C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

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