Page 109 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC ANEXO DAM-FC-14-SOL
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-30

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUB-SUBCUENTA: 51331-3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORIA, ASESORIA CONTABLE Y FISCAL

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL

FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR SUBTOTAL ISR RETENIDO IMPORTE CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO

PARTICIPACIONES 1C42F5DB-1912- ALFREDA RECIBI DE LA TESORERIA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO DE SAN
4EF0-9478- MARTINEZ DE DIONISIO OCOTEPEC TLACOLULA OAXACA CON CARGO A LOS RECURSOS
004479 21/09/2023 29,000.00 001648 21/09/2023 26,500.00 (RAMO 28) - 27/09/2023 E018E41CD051 26,500.00 2,500.00 PROVENIENTES DEL RAMO 28 FEDERAL DEL EJERCICIO FISCAL 2023; LA 29,000.00 0.00 29,000.00
RECURSOS JESUS 29,000.00
CANTIDAD DE $26,500.00 (VEINTISEIS MIL QUINIENTOS PESOS 00/100 MN)
FEDERALES POR CONCEPTO DE PAGO DE SERVICIOS CONTABLES CORRESPONDIENTE
AL MES DE SEPTIEMBRE DE 2023

RECIBI DE LA TESORERIA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO DE SAN NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN OFICIOS DE SOLICITUD DE HONORARIOS DE ENERO A

PARTICIPACIONES 0D4C1C96-C1EF- ALFREDA DIONISIO OCOTEPEC TLACOLULA OAXACA CON CARGO A LOS RECURSOS JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL DICIEMBRE DE 2023, OFICIOS DE AUTORIZACIÓN DE
4E69-839A- MARTINEZ DE
005292 23/10/2023 29,000.00 001940 25/10/2023 26,500.00 (RAMO 28) - 06/11/2023 26,500.00 2,500.00 29,000.00 PROVENIENTES DEL RAMO 28 FEDERAL DEL EJERCICIO FISCAL 2023; LA PROCESO DE CONTRATACIÓN 29,000.00 SOLICITUDES, OFICIOS DE AUTORIZACIÓN DE 0.00 29,000.00
RECURSOS E2F6C016F3C0 JESUS 2,500.00 CANTIDAD DE $26,500.00 (VEINTISEIS MIL QUINIENTOS PESOS 00/100 MN) CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA HONORARIOS DE ENERO A DICIEMBRE DE 2023; PÓLIZAS

FEDERALES POR CONCEPTO DE PAGO DE SERVICIOS CONTABLES CORRESPONDIENTE NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE DIARIO Y EGRESO, CUENTAS POR LIQUIDAR CERTIFICADAS

AL MES DE OCTUBRE DE 2023 GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES (CLC), OFICIOS DE SOLICITUDES DE PAGO,

RECIBI DE LA TESORERIA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO DE SAN CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A COMPROBANTES DE PAGOS Y CFDI'S; SIN EMBARGO, NO

PARTICIPACIONES DIONISIO OCOTEPEC TLACOLULA OAXACA CON CARGO A LOS RECURSOS PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, PRESENTÓ TRES COTIZACIONES; CUADRO

006135 05/12/2023 29,000.00 002242 05/12/2023 26,500.00 (RAMO 28) - 09/12/2023 DE137BCF-8450- ALFREDA 26,500.00 PROVENIENTES DEL RAMO 28 FEDERAL DEL EJERCICIO FISCAL 2023; LA OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS COMPARATIVO; CONTRATO; ESTUDIO DE MERCADO; 0.00 29,000.00
RECURSOS 4831-A0B4- MARTINEZ DE 29,000.00 CANTIDAD DE $26,500.00 (VEINTISEIS MIL QUINIENTOS PESOS 00/100 MN) PERTINENTES; ASÍ COMO EVIDENCIA DE LOS 29,000.00 JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN Y

FEDERALES 8AC3D7EA6ED8 JESUS POR CONCEPTO DE PAGO DE SERVICIOS CONTABLES CORRESPONDIENTE ENTREGABLES Y ACUSE DE LA RECEPCIÓN DE LA EVIDENCIA DE LOS ENTREGABLES Y ACUSE DE LA

AL MES DE NOVIEMBRE DE 2023 LOS SERVICIOS CONTRATADOS. RECEPCIÓN DE LOS SERVICIOS CONTRATADOS.

PARTICIPACIONES 3963C390-B882- ALFREDA RECIBI DE LA TESORERIA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO DE SAN
DIONISIO OCOTEPEC TLACOLULA OAXACA CON CARGO A LOS RECURSOS
006457 24/12/2023 29,000.00 002348 25/12/2023 26,500.00 (RAMO 28) - 29/12/2023 4BFE-9FCD- MARTINEZ DE 26,500.00 2,500.00 PROVENIENTES DEL RAMO 28 FEDERAL DEL EJERCICIO FISCAL 2023; LA 29,000.00 0.00 29,000.00
RECURSOS 29,000.00 $348,000.00
6EFE40CC4FBE JESUS CANTIDAD DE $26,500.00 (VEINTISEIS MIL QUINIENTOS PESOS 00/100 MN)
FEDERALES POR CONCEPTO DE PAGO DE SERVICIOS CONTABLES CORRESPONDIENTE
AL MES DE DICIEMBRE DE 2023

TOTAL $348,000.00 $318,000.00 $318,000.00 $30,000.00 $348,000.00 $0.00 $348,000.00

FUENTE:
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. EDUARDO PINEDA MATUS C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

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