Page 108 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC ANEXO DAM-FC-14-SOL
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-30

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUB-SUBCUENTA: 51331-3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORIA, ASESORIA CONTABLE Y FISCAL

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL

FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR SUBTOTAL ISR RETENIDO IMPORTE CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO

PARTICIPACIONES 82B186E8-BE3B- ALFREDA RECIBÍ DE LA TESORERÍA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO DE SAN
21/03/2023 4729-874F- MARTINEZ DE DIONISIO OCOTEPEC TLACOLULA OAXACA CON CARGO A LOS RECURSOS
000473 20/03/2023 29,000.00 000172 20/03/2023 26,500.00 (RAMO 28) - 26,500.00 2,500.00 PROVENIENTES DEL RAMO 28 FEDERAL DEL EJERCICIO FISCAL 2023; LA 29,000.00 0.00 29,000.00
RECURSOS C10C7A353836 JESUS 26,500.00 2,500.00 29,000.00 29,000.00
26,500.00 2,500.00 CANTIDAD DE $26,500.00 (VEINTISÉIS MIL QUINIENTOS PESOS 00/100 MN)
FEDERALES 26,500.00 2,500.00 POR CONCEPTO DE PAGO DE SERVICIOS CONTABLES CORRESPONDIENTE
26,500.00 2,500.00 AL MES DE ENERO DE 2023.
PARTICIPACIONES 7431CAE6-8F6E- ALFREDA 26,500.00 2,500.00 RECIBI DE LA TESORERIA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO DE SAN
04/04/2023 446A-9A2F- MARTINEZ DE 26,500.00 2,500.00 DIONISIO OCOTEPEC TLACOLULA OAXACA CON CARGO A LOS RECURSOS
000805 03/04/2023 29,000.00 000295 03/04/2023 26,500.00 (RAMO 28) - 26,500.00 2,500.00 PROVENIENTES DEL RAMO 28 FEDERAL DEL EJERCICIO FISCAL 2023; LA 0.00 29,000.00
RECURSOS EC9BD0F7E761 JESUS 29,000.00
CANTIDAD DE $26,500.00 (VEINTISEIS MIL QUINIENTOS PESOS 00/100 MN)
FEDERALES POR CONCEPTO DE PAGO DE SERVICIOS CONTABLES CORRESPONDIENTE
AL MES DE MARZO DE 2023.

PARTICIPACIONES 2D2D3670-7449- ALFREDA RECIBI DE LA TESORERIA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO DE SAN
04/04/2023 460E-A0A7- MARTINEZ DE DIONISIO OCOTEPEC TLACOLULA OAXACA CON CARGO A LOS RECURSOS
000807 03/04/2023 29,000.00 000296 04/04/2023 26,500.00 (RAMO 28) - PROVENIENTES DEL RAMO 28 FEDERAL DEL EJERCICIO FISCAL 2023; LA 29,000.00 0.00 29,000.00
RECURSOS B54873C346DB JESUS 29,000.00
CANTIDAD DE $26,500.00 (VEINTISEIS MIL QUINIENTOS PESOS 00/100 MN)
FEDERALES POR CONCEPTO DE PAGO DE SERVICIOS CONTABLES CORRESPONDIENTE
AL MES DE FEBRERO DE 2023.

RECIBI DE LA TESORERIA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO DE SAN NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN OFICIOS DE SOLICITUD DE HONORARIOS DE ENERO A

PARTICIPACIONES 5E00B50C-618E- ALFREDA DIONISIO OCOTEPEC TLACOLULA OAXACA CON CARGO A LOS RECURSOS JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL DICIEMBRE DE 2023, OFICIOS DE AUTORIZACIÓN DE
24/05/2023 4796-AF67- MARTINEZ DE
001377 20/05/2023 29,000.00 000510 20/05/2023 26,500.00 (RAMO 28) - 29,000.00 PROVENIENTES DEL RAMO 28FEDERAL DEL EJERCICIO FISCAL 2023; LA PROCESO DE CONTRATACIÓN 29,000.00 SOLICITUDES, OFICIOS DE AUTORIZACIÓN DE 0.00 29,000.00
RECURSOS 42AE107B98AC JESUS CANTIDAD DE $26,500.00 (VEINTISEIS MIL QUINIENTOS PESOS 00/100 MN) CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA HONORARIOS DE ENERO A DICIEMBRE DE 2023, PÓLIZAS

FEDERALES POR CONCEPTO DE PAGO DE SERVICIOS CONTABLES CORRESPONDIENTE NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE DIARIO Y EGRESO, CUENTAS POR LIQUIDAR CERTIFICADAS

AL MES DE ABRIL DE 2023 GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES (CLC), OFICIOS DE SOLICITUDES DE PAGO,

RECIBI DE LA TESORERIA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO DE SAN CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A COMPROBANTES DE PAGOS Y CFDI'S; SIN EMBARGO, NO

PARTICIPACIONES 7C898383-31A9- ALFREDA DIONISIO OCOTEPEC TLACOLULA OAXACA CON CARGO A LOS RECURSOS PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, PRESENTÓ TRES COTIZACIONES; CUADRO
24/05/2023 4752-8A56- MARTINEZ DE
001379 20/05/2023 29,000.00 000511 20/05/2023 26,500.00 (RAMO 28) - PROVENIENTES DEL RAMO 28 FEDERAL DEL EJERCICIO FISCAL 2023; LA OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS COMPARATIVO; CONTRATO; ESTUDIO DE MERCADO; 0.00 29,000.00
RECURSOS B41509763F0C JESUS 29,000.00 29,000.00

CANTIDAD DE $26,500.00 (VEINTISEIS MIL QUINIENTOS PESOS 00/100 MN) PERTINENTES; ASÍ COMO EVIDENCIA DE LOS JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN Y

FEDERALES POR CONCEPTO DE PAGO DE SERVICIOS CONTABLES CORRESPONDIENTE ENTREGABLES Y ACUSE DE LA RECEPCIÓN DE LA EVIDENCIA DE LOS ENTREGABLES Y ACUSE DE LA

AL MES DE MAYO DE 2023 LOS SERVICIOS CONTRATADOS. RECEPCIÓN DE LOS SERVICIOS CONTRATADOS.

RECIBI DE LA TESORERIA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO DE SAN

PARTICIPACIONES FC07CD0E- ALFREDA DIONISIO OCOTEPEC TLACOLULA OAXACA CON CARGO A LOS RECURSOS
23/06/2023 A669-4F17-832F- MARTINEZ DE
002212 23/06/2023 29,000.00 000816 23/06/2023 26,500.00 (RAMO 28) - PROVENIENTES DEL RAMO 28 FEDERAL DEL EJERCICIO FISCAL 2023; LA 29,000.00 0.00 29,000.00
RECURSOS 99DAAC010548 JESUS 29,000.00

CANTIDAD DE $26,500.00 (VEINTISEIS MIL QUINIENTOS PESOS 00/100 MN)

FEDERALES POR CONCEPTO DE PAGO DE SERVICIOS CONTABLES CORRESPONDIENTE

AL MES DE JUNIO DE 2023

PARTICIPACIONES 99659793-6786- ALFREDA RECIBI DE LA TESORERIA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO DE SAN
31/07/2023 4E74-BABC- MARTINEZ DE DIONISIO OCOTEPEC TLACOLULA OAXACA CON CARGO A LOS RECURSOS
002734 21/07/2023 29,000.00 001014 21/07/2023 26,500.00 (RAMO 28) - PROVENIENTES DEL RAMO 28 FEDERAL DEL EJERCICIO FISCAL 2023; LA 29,000.00 0.00 29,000.00
RECURSOS 7366BDAFB4B2 JESUS 29,000.00
CANTIDAD DE $26,500.00 (VEINTISEIS MIL QUINIENTOS PESOS 00/100 MN)
FEDERALES POR CONCEPTO DE PAGO DE SERVICIOS CONTABLES CORRESPONDIENTE
AL MES DE JULIO DE 2023

PARTICIPACIONES AF44871C-A9C9- ALFREDA RECIBI DE LA TESORERIA MUNICIPAL DEL H. AYUNTAMIENTO DE SAN
24/08/2023 4EC8-B30C- MARTINEZ DE DIONISIO OCOTEPEC TLACOLULA OAXACA CON CARGO A LOS RECURSOS
003631 18/08/2023 29,000.00 001340 18/08/2023 26,500.00 (RAMO 28) - PROVENIENTES DEL RAMO 28 FEDERAL DEL EJERCICIO FISCAL 2023; LA 29,000.00 0.00 29,000.00
RECURSOS 5E8E7CAC845D JESUS 29,000.00
CANTIDAD DE $26,500.00 (VEINTISEIS MIL QUINIENTOS PESOS 00/100 MN)
FEDERALES POR CONCEPTO DE PAGO DE SERVICIOS CONTABLES CORRESPONDIENTE
AL MES DE AGOSTO DE 2023

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