Page 111 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC ANEXO DAM-FC-15-SOL
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-31

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FISM-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUB-SUBCUENTA: 51331-3334 SERVICIOS DE ASESORIA CIENTIFICA Y TECNICA

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

004037 31/08/2023 110,000.00 001502 31/08/2023 55,000.00 PARTICIPACIONES 2F5BB527-A884-4111- OBRA CIVIL E RECIBI DEL MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC, OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO DE MECANICA DE SUELOS, OFICIO DE 0.00 110,000.00
(RAMO 28) - 31/08/2023 INFRAESTRUCTURA DISTRITO DE TLACOLULA, CON CARGO A LOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DE PAGO
RECURSOS RECURSOS PROVENIENTES DEL RAMO GENERAL 28, AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA DE MECANICA DE SUELOS DEL 29/08/23, SIN EMBARGO, SE REALIZA EL PAGO
FEDERALES 8A24-63598AFAE9F2 ATILA PARA EL EJERCICIO FISCAL 2023, LA CANTIDAD DE $ NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS ANTES DE HACER LA SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DEL GASTO.
110,000.00 (CIENTO DIEZ MIL PESOS 00/100 M.N) I.V.A. MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD, DOCUMENTACIÓN ADICIONAL: PÓLIZA DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR
110,000.00 INCLUIDO; POR CONCEPTO DE PAGO, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE
CORRESPONDIENTE A REALIZACION DEL ESTUDIO DE PERTINENTES; ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LOS ENTREGABLES, ACUSE DE 110,000.00
MECANICA DE SUELOS PARA LA OBRA: LA RECEPCIÓN DE LOS SERVICIOS CONTRATADOS; ASIMISMO SE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ TRES
CONSTRUCCIOMN DE MURO DE CONTENCION EN LA OBSERVÓ QUE LA PARTIDA NO SE ENCUENTRA APROBADA EN EL COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO; CONTRATO; ESTUDIO DE
LOCALIDAD DE BARRIO FATIMA, SAN DIONISIO PRESUPUESTO DE EGRESOS MERCADO; JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN Y LA
OCOTEPEC. EVIDENCIA DE LOS ENTREGABLES, ACUSE DE LA RECEPCIÓN DE LOS
SERVICIOS CONTRATADOS; ADICIONALEMENTE, SE OBSERVÓ QUE LA
TOTAL $505,837.00 $450,837.00 $505,837.00 PARTIDA NO SE ENCUENTRA APROBADA EN EL PRESUPUESTO DE EGRESOS. $0.00 $505,837.00

$505,837.00

FUENTE:
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. EDUARDO PINEDA MATUS C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

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