Page 31 - San Dionisio Ocotepec

“RESULTADO: AF-34 CON OBSERVACIÓN (…)

De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3531 INSTALACIÓN, REPARACIÓN Y MANTTO. DE EQUIPO DE La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado INFORME FINAL DE AUDITORÍA
CÓMPUTO Y DE TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN, se constató que la entidad fiscalizable afectó el antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Presupuesto de Egresos en cantidad de $35,700.00 (Treinta y cinco mil setecientos pesos 00/100
M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios no se encuentran respaldados con Respecto a la documentación justificativa del gasto y evidencia del servicio realizado;
la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud, autorización, cotizaciones y evidencia presentó oficio de solicitud y autorización para el mantenimiento de equipos de cómputo;
del servicio realizado, como se detalla a continuación: sin embargo, no presentó cotizaciones y evidencia del servicio realizado; por lo cual, la
documentación presentada resulta insuficiente para solventar las observaciones emitidas
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO en cantidad de $35,700.00 (Treinta y cinco mil setecientos pesos 00/100 M.N.).

FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
IMPORTE FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE

NÚM. DE TRANSFERENCIA

CUENTA BANCARIA

PARTICIPACIONES BBVA TRANSFERENCIA
Bancomer, SPEI
001538 31/05/2023 35,700.00 000574 31/05/2023 35,700.00 (RAMO 28) - 01/06/2023 35,700.00
RECURSOS S.A., 0007439027
0119768483
FEDERALES Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General
de Contabilidad Gubernamental; 28 párrafos primero, segundo y último de la Ley de
TOTAL $35,700.00 $35,700.00 $35,700.00 Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración
de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 120 de la Ley Orgánica Municipal del
Continúa a la derecha… Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y
Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para
COMPROBANTE IMPORTE el Ejercicio Fiscal 2023.
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
25/05/2023 35,700.00
7C52A4EC- ANA REACTIVACIÓN DE PROCESADOR DE TEXTOS Y DATOS, ANTIVIRUS
EB1A-4A69- VERÓNICA $35,700.00
LIBRE DE UNA LICENCIA, REACTIVACIÓN DE PAQUETERÍA DE
9157- LUJAN
DFB21BC99276 SANTOS PROCESADOR DE TEXTOS Y DATOS CON ANTIVIRUS LIBRE, TINTA

CANON PIXMA GI-11 NEGRO PARA G2160/ G3160, TINTA CANON

PIXMA GI-11 MAGENTA PARA G2160/ G3160, TINTA CANON PIXMA

35,700.00 GI-11 CYAN PARA G2160/ G3160, TINTA CANON PIXMA GI-11

YELLOW PARA G2160/ G3160, SERVICIO A IMPRESORA CANON DE Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
insuficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable,
REGIDURÍA DE HACIENDA, SERVICIO DE MANTENIMIENTO Y concluyendo como no solventado el Resultado: AF-34.

CONFIGURACIÓN A COMPUTADORA HP, DISCO ESTADO SÓLIDO DE

240GB Y RECONFIGURACIÓN DE EQUIPO DE COMPUTO, CÁMARA

CANON EOS REBEL T7 C L 18-55M

$35,700.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos El siguiente Resultado: AF-35 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
Mexicanos; 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley se transcribe a continuación:
Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos primero, segundo y último de la Ley de
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes (…) CON OBSERVACIÓN
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca “RESULTADO: AF-35
para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3551 REPARACIÓN Y MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE
acción: TRANSPORTE, se constató que la entidad fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad
de $37,642.00 (Treinta y siete mil seiscientos cuarenta y dos pesos 00/100 M.N.); observando que
Pliego de observaciones: los registros contables y presupuestarios no se encuentran respaldados con la documentación
justificativa del gasto, relativa a la solicitud, autorización, cotizaciones, documento de control de
2023-OA/CPM/035/2024-PO-29 mantenimiento a las unidades en funcionamiento, propiedad del municipio debidamente registradas
en la plantilla vehicular, como se detalla a continuación:

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $35,700.00 (Treinta y
cinco mil setecientos pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este resultado.”

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