Page 32 - San Dionisio Ocotepec

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO cotizaciones y bitácora de mantenimiento de vehículos; debido a que no presentó plantilla
vehicular, la entidad fiscalizable no acreditó que el mantenimiento haya sido a las unidades
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE en funcionamiento, propiedad del municipio; por lo cual, la documentación presentada
FINANCIAMIENTO 14/08/2023 BANCARIA Y TRANSFERENCIA resulta insuficiente para solventar las observaciones emitidas en cantidad $37,642.00
37,642.00 (Treinta y siete mil seiscientos cuarenta y dos pesos 00/100 M.N.).
INFORME FINAL DE AUDITORÍA 003564 14/08/2023 37,642.00 001305 14/08/2023 37,642.00 APORTACIONES NÚM. DE BANCARIA $37,642.00
TOTAL $37,642.00 (RAMO 33 FONDO CUENTA
IV) - RECURSOS TRANSFERENCIA
BBVA SPEI 0037624044
FEDERALES Bancomer,

S.A.,
0119768505

$37,642.00

Continúa a la derecha… Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracciones I y II de la Ley
General de Contabilidad Gubernamental; 28 párrafos primero, segundo y último de la Ley
COMPROBANTE IMPORTE de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y
OBSERVADO Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 120 de la Ley
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
37,642.00 Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos
EMPAQUETADO DE GATOS HIDRÁULICOS RETROEXCAVADORA CAT 416 E del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
$37,642.00
FAA231D9- ALEJANDRO SERIE CAT0416EKSHA00147, AJUSTE DE TORRE RETROEXCAVADORA CAT
851D-4D3E- GUILLERMO
04/08/2023 37,642.00 416E SERIE CAT0416EKSHA00147, CORREGIR FUGA DE AGUA
9FFC- ANDRÉS RETROEXCAVADORA 416E SERIE CAT0416EKSHA00147, CORRECCIÓN DE
EA64F68F3421 MARTÍNEZ
FUGA DE BANCO DELANTERO RETROEXCAVADORA 416E SERIE

CAT0416EKSHA00147

$37,642.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
Mexicanos; 42, 43, 67 y 70 fracciones I y II de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 de insuficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable,
la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos primero, segundo y último de la Ley de concluyendo como no solventado el Resultado: AF-35.
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de El siguiente Resultado: AF-36 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca se transcribe a continuación:
para el Ejercicio Fiscal 2023.
(…) CON OBSERVACIÓN
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción: “RESULTADO: AF-36

Pliego de observaciones: De la revisión a la sub-subcuenta 51351-3571 INSTALACIÓN, REPARACIÓN Y MANTTO. DE MAQUINARIA,
OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS, se constató que la entidad fiscalizable afectó el Presupuesto de
2023-OA/CPM/035/2024-PO-30 Egresos en cantidad de $390,671.58 (Trescientos noventa mil seiscientos setenta y un pesos 58/100
M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios no se encuentran respaldados con
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación correspondiente,
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $37,642.00 (Treinta y conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones
siete mil seiscientos cuarenta y dos pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias
resultado.” pertinentes, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-17.

(…)

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado Incumpliendo con lo establecido en los artículos 134 de la Constitución Política de los Estados Unidos
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: Mexicanos; 42, 43, 67 y 70 fracciones I y II de la Ley General de Contabilidad Gubernamental; 120 de
la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos primero, segundo y último y 29 de la
Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud, autorización, Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
cotizaciones, documento de control de mantenimiento a las unidades en funcionamiento; Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
presentó oficio de solicitud y autorización para el mantenimiento de retroexcavadora, dos Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

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