Page 73 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC ANEXO DAM-FC-03-SOL
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-08

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO NÓMINA INFORME FINAL
CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE FECHA Y/O SUBSIDIO RETENCIONES / TOTAL OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO PERIODO PARA EL I.S.R. RETENIDO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE NÚM. SUB TOTAL EMPLEO SOLVENTADO NO SOLVENTADO

PARTICIPACIONES PAGO A ENCARGADOS DE PLANTA DE TRATAMIENTO, VELADOR DE LA CLINICA, NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN CFDI'S 5A2C1841, 8D5A5F1D, 8DBC13AA, 026D05A7, 0268CDE9, 8448B321, 501370AE, ADD9DB9A,
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA D3F936E4, EAEB04A1 Y F75822BC POR $38,084.67 DEL 04/08/23; 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL;
002810 29/07/2023 41,421.15 001039 29/07/2023 36,558.00 (RAMO 28) - DEL 24 AL 29 JULIO SIN NUMERO SECRETARIO AUXILIAR, CHOFER DEL VOLTEO, RECOLECTOR DE BASURA, 41,421.15 0.00 4,863.15 DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); SOLICITUD DE PAGO DE 38,084.67 3,336.48
RECURSOS 36,558.00 41,421.15 NOMINA; OFICIO DE AUTORIZACION DE SOLICITUD; OFICIO AUTORIZACION DE GASTO; OFICIO 0.00 8,865.70
DE 2023 OPERADOR DE RETRO, MOTOCONFORMADORA Y ORUGA DEL 24 AL 29 JULIO RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE SOLICITUD DE PAGO; COPIA CH.0000102; NOMINA CORRESPONDIENTE DEL 24 AL 29 DE JULIO DE 0.00 6,703.47
TIMBRADOS; ASI COMO LOS 2023; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ TODA LA DOCUMETACIÓN JUSTIFICATIVA RELARIVA A LOS
FEDERALES DE 2023 EXPEDIENTES DE PERSONAL RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE TIMBRADOS. 21,632.44 0.00
48,464.30 5,157.03
PARTICIPACIONES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN CFDI'S CA94EB82 Y D48961C1 QUE NO CORRESPONDEN A LOS TRABAJADORES RELACIONADOS EN 13,566.53 760.99
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA LA NOMINA DEL 07/08/23; 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR
002818 29/07/2023 8,865.70 001042 29/07/2023 8,000.00 (RAMO 28) - DEL 24 AL 29 JULIO 8,865.70 0.00 865.70 DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS 8,865.70 LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA, OFICIO DE AUTORIZACION DE 4,089.40 0.00
RECURSOS SIN NUMERO PAGO AL ALBAÑIL Y AYUDANTE PARA LA CASA PET DEL 24 AL 29 JULIO DE 2023 8,000.00 SOLICITUD, OFICIO AUTORIZACION DE GASTO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO, COPIA CH.0000103 Y 2,614.08 6,703.48
RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE NOMINA CORRESPONDIENTE DEL 24 AL 29 DE JULIO DE 2023.
DE 2023 TIMBRADOS; ASI COMO LOS
EXPEDIENTES DE PERSONAL 6,703.47 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN.
FEDERALES
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN CFDI'S A752E821, 63108593, E20AEFCD,570E6F5E, 204CBA0D Y A5884927 DEL 19/07/23; 76
PARTICIPACIONES COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA EXPEDIENTES DE PERSONAL; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC),
DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS 21,632.44 SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA, OFICIO DE AUTORIZACION DE SOLICITUD, OFICIO AUTORIZACION
002820 29/07/2023 6,703.47 001043 29/07/2023 6,000.00 (RAMO 28) - AL TERCER 6,703.47 0.00 703.47 6,000.00 DE GASTO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO, COPIA CH.0000105 Y NOMINA CORRESPONDIENTE A LA 2A
RECURSOS SIN NUMERO NOMINAS SEMANALES CORRESPONDIENTE AL TERCER TRIMESTRE DE 2023 RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE QUINCENA DE JULIO DE 2023.
TIMBRADOS; ASI COMO LOS
TRIMESTRE DE 2023 EXPEDIENTES DE PERSONAL CFDI'S 10B8E4B2, ABF7A8C5, F69FCE57, E98C955F, 0A5E967A, AF66A91A, 06023E9A, C7B6DB5A,
3DFB79C4, 77104C2C, 4A53C9D7, 1E997E2F, FB841047, 3D3915E3, 6B97CC35, A10B4994, 0BE509F9,
FEDERALES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN 85FFD1F8, 3EBEC7F9, BF695F3B POR $48,464.30 DEL 07/08/23; 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL;
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); SOLICITUD DE PAGO DE
PARTICIPACIONES A LA 2A QNA. DEL SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA CORRESPONDIENTE A LA 2A QNA. DEL DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS NOMINA; OFICIO DE AUTORIZACION DE SOLICITUD; OFICIO AUTORIZACION DE GASTO; OFICIO
MES DE JULIO DE MES DE JULIO DE 2023 PERSONAL DE LIMPIEZA, ENCARGADA DE CENTRO DE 20,140.00 53,621.33
002835 31/07/2023 21,632.44 001049 31/07/2023 20,140.00 (RAMO 28) - SIN NUMERO 21,632.44 0.00 1,492.44 RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE SOLICITUD DE PAGO; LISTA DE RAYA CORRESPONDIENTE DEL 01, 03 AL 08, 10 AL 15, 17 AL 22, 24 AL 29
RECURSOS 2023 COMPU, ENCARGADA DE LA BIBLIOTECA Y ENCARGADO DE CENTRO DE TIMBRADOS; ASI COMO LOS Y 31 DE JULIO DE 2023; ACTAS DE SESION DE CABILDO EXTRAORDINARIAS (CASETAS DE VIGILANCIA)
SERVICIOS DIGITALES, MAESTRO DE MUSICA EXPEDIENTES DE PERSONAL Y (BAHIAS VIALES Y BANQUETAS) DEL 05 DE ABRIL Y 01 DE JULIO DE 2023 DE LA AGENCIA MPAL. SAN
FEDERALES BALTAZAR GUELAVILA; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ TODA LA DOCUMETACIÓN JUSTIFICATIVA
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN RELARIVA A LOS RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE TIMBRADOS.
PARTICIPACIONES COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA
DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS CFDI'S CD3B3B06, 67E1DF07, E293567A, 429CB2EA, AA7E2663 Y A3E3E40B POR $13,566.53 DEL
003215 31/07/2023 53,621.33 001183 31/07/2023 47,800.00 (RAMO 28) - AL MES DE JULIO PAGO DE NÓMINA AL PERSONAL DE CONFIANZA DE LA AGENCIA MUNICIPAL DE 53,621.33 0.00 5,821.33 47,800.00 13/09/23; 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR
RECURSOS 2023. SIN NUMERO RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE CERTIFICADA (CLC); SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA; OFICIO DE AUTORIZACION DE SOLICITUD;
TIMBRADOS; ASI COMO LOS 14,327.52
SAN BALTAZAR GUELAVILA CORRESPONDIENTE AL MES DE JULIO 2023. EXPEDIENTES DE PERSONAL OFICIO AUTORIZACION DE GASTO; OFICIO SOLICITUD DE PAGO; COPIA CH.0000109; LISTA DE RAYA
DEL 31 JULIO AL 05 AGOSTO; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ TODA LA DOCUMETACIÓN JUSTIFICATIVA
FEDERALES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN RELARIVA A LOS RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE TIMBRADOS.
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA
003432 05/08/2023 14,327.52 001253 05/08/2023 12,840.00 PARTICIPACIONES PAGO DE LISTA DE RAYA DEL 31 DE JULIO A 05 DE AGOSTO DE 2023 COMO 14,327.52 0.00 1,487.52 DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS CFDI 8CFFA4D3 DEL 21/09/23; 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA
(RAMO 28) - DEL 31 DE JULIO A 05 12,840.00 POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA, OFICIO DE AUTORIZACION DE
RECURSOS RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE 4,089.40
FEDERALES SIN NUMERO APOYO PARA CONSTRUCCIÓN DE MURO DE CONTENCIÓN EN LA LOCALIDAD DE TIMBRADOS; ASI COMO LOS SOLICITUD, OFICIO AUTORIZACION DE GASTO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO, COPIA CH.0000110 Y
DE AGOSTO DE 2023 EXPEDIENTES DE PERSONAL NOMINA CORRESPONDIENTE DEL 31 AL 05 DE AGOSTO DE 2023.

BARRIO MORELOS II MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN CFDI'S C164644C Y E1B7BBC3 DEL 21/09/23; 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL; PÓLIZAS DIARIO Y
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA; OFICIO DE
003434 05/08/2023 4,089.40 001254 05/08/2023 3,600.00 PARTICIPACIONES PAGO DE LISTA DE RAYA DEL 31 DE JULIO A 05 DE AGOSTO DE 2023 COMO 4,089.40 0.00 489.40 DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS AUTORIZACION DE SOLICITUD; OFICIO AUTORIZACION DE GASTO; OFICIO SOLICITUD DE PAGO;
(RAMO 28) - DEL 31 DE JULIO A 05 3,600.00 9,317.56
RECURSOS RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE COPIA CH.0000111; NOMINA CORRESPONDIENTE DEL 31 AL 05 DE AGOSTO DE 2023; SIN EMBARGO,
FEDERALES SIN NUMERO APOYO PARA CONSTRUCCIÓN DE MURO DE CONTENCIÓN EN LA RANCHERÍA TIMBRADOS; ASI COMO LOS NO PRESENTÓ TODA LA DOCUMETACIÓN JUSTIFICATIVA RELARIVA A LOS RECIBOS DE NÓMINA
DE AGOSTO DE 2023 EXPEDIENTES DE PERSONAL DEBIDAMENTE TIMBRADOS.

LAS FLORES MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA
PARTICIPACIONES DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS
8,400.01
003436 05/08/2023 9,317.56 001255 05/08/2023 8,400.00 (RAMO 28) - DEL 31 DE JULIO A 05 SIN NUMERO PAGO DE LISTA DE RAYA DEL 31 DE JULIO A 05 DE AGOSTO DE 2023 DE LA 9,317.56 0.00 917.55 RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE
RECURSOS TIMBRADOS; ASI COMO LOS
DE AGOSTO DE 2023 CONSTRUCCIÓN DE LA CASETA PET EN LA CABECERA MUNICIPAL EXPEDIENTES DE PERSONAL

FEDERALES

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