Page 78 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC ANEXO DAM-FC-03-SOL
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-08

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO NÓMINA INFORME FINAL
CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE FECHA Y/O SUBSIDIO RETENCIONES / TOTAL OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO PERIODO PARA EL I.S.R. RETENIDO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE NÚM. SUB TOTAL EMPLEO SOLVENTADO NO SOLVENTADO

004902 01/10/2023 1,019.58 001802 01/10/2023 1,000.00 PARTICIPACIONES SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA CORRESPONDIENTE AL MES DE 1,019.58 0.00 19.58 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN CFDI'S 83EB9FFB Y 17F82758 SEPTIEMBRE 2023 POR $1,019.58; 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL. 1,019.58 0.00
(RAMO 28) - AL MES DE COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), SOLICITUD DE PAGO DE 12,664.09 2,274.41
RECURSOS DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS 1,019.58
FEDERALES SIN NUMERO SEPTIEMBRE DE 2023. ENCARGADAS DE LA CASA DE SALUD LAS CARRETAS Y LAS 1,000.00 NOMINA, OFICIO DE AUTORIZACION DE SOLICITUD, OFICIO AUTORIZACION DE GASTO, OFICIO 15,765.11 0.00
SEPTIEMBRE DE 2023 RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE SOLICITUD DE PAGO, COPIA CH.0000142 Y NOMINA PERSONAL DE SALUD SEPTIEMBRE 2023. 32,728.41 4,816.82
TIMBRADOS; ASI COMO LOS
FLORES EXPEDIENTES DE PERSONAL LISTAS DE RAYA DEL 18 AL 23 Y DEL 25 AL 30 SEPT 23 POR $30,703.61 FIRMADAS POR LOS 1,019.58 0.00
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN TRABAJADORES. CFDI'S 35524B0A, 059CAA29, 95348D59, 526DF0C2, 8DC91535, F373FA8C, 21,632.45 0.00
005056 05/10/2023 30,703.61 001856 05/10/2023 27,550.02 PARTICIPACIONES LISTA DE RAYA CORRESPONDIENTE DEL 18 AL 23 DE SEPTIEMBRE DE 2023. 14,938.53 0.00 1,488.52 13,450.01 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA 51D55515, 5037A7AC Y F24B1266 POR $28,429.20 DEL 25/10/23; 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL; 28,844.77 0.00
37,545.23 001871 08/10/2023 (RAMO 28) - DEL 18 AL 23 DE 15,765.08 0.00 1,665.07 DEL GASTO, RELATIVA A LAS NÓMINAS 30,703.61 PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); SOLICITUD DE PAGO DE 41,294.60 0.00
RECURSOS DEBIDAMENTE FIRMADAS; A LOS NOMINA; OFICIO DE AUTORIZACION DE SOLICITUD; OFICIO AUTORIZACION DE GASTO; OFICIO 46,962.49 2,614.06
FEDERALES SIN NUMERO CONSTRUCCION DE PARQUE RECREATIVO UBICADO EN LA ENTRADA DE LA 37,545.23 0.00 4,774.23 RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE SOLICITUD DE PAGO; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ TODA LA DOCUMETACIÓN JUSTIFICATIVA
SEPTIEMBRE DE 2023 14,100.01 TIMBRADOS, ASI COMO LOS RELARIVA A LOS RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE TIMBRADOS.
EXPEDIENTES DE PERSONAL CFDI'S 393D16BA, 52C89846, 518D7D8C, 625A0F0B, ED94DA5E, BCFCF78E, E17958F4, 00B532B7,
AGENCIA SAN BALTAZAR GUELAVILA. 26AA1B31 Y 06155B5E POR $32,728.41 15/10/23; 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL; PÓLIZAS DIARIO Y
LISTA DE RAYA CORRESPONDIENTE DEL 25 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2023. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA; OFICIO DE
DEL 25 AL 30 DE COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA 37,545.23 AUTORIZACION DE SOLICITUD; OFICIO AUTORIZACION DE GASTO; OFICIO SOLICITUD DE PAGO;
SIN NUMERO CONSTRUCCION DE PARQUE RECREATIVO UBICADO EN LA ENTRADA DE LA DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS COPIA CH.0000143; NOMINA SERVICIOS GENERALES DEL 02 AL 07 DE OCTUBRE DE 2023; SIN
SEPTIEMBRE DE 2023 32,771.00 EMBARGO, NO PRESENTÓ TODA LA DOCUMETACIÓN JUSTIFICATIVA RELARIVA A LOS RECIBOS DE
AGENCIA SAN BALTAZAR GUELAVILA. RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE NÓMINA DEBIDAMENTE TIMBRADOS.
TIMBRADOS; ASI COMO LOS
PARTICIPACIONES NOMINA DEL DEL 02 AL 07 DE OCTUBRE DE 2023 A LOS ENCARGADOS DE EXPEDIENTES DE PERSONAL CFDI'S B0354D5F Y C266AC72 DEL 07/11/23. 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL. PÓLIZAS DIARIO Y
AGUAS RESIDUALES, VELADOR DE LA CLINICA, SECRETARIO AUXILIAR, MAESTRO EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA, OFICIO DE
005108 08/10/2023 32,771.00 (RAMO 28) - DEL 02 AL 07 DE SIN NUMERO ALBAÑIL, OPERADOR DE RETRO PARA BANCO DE TIERRA, CAMION DE BASURA, NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN 1,019.58
RECURSOS OCTUBRE DE 2023 VOLTEO, OPERADOR DE ORUGA RETEN DE AGUA, CANCHA TELESECUNDARIA Y COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA AUTORIZACION DE SOLICITUD, OFICIO AUTORIZACION DE GASTO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO,
APERTURA DE CAMINO Y MAESTROS DE DANZA DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS COPIA CH.0000144 Y NOMINA PERSONAL DE SALUD DEL MES DE OCTUBRE DE 2023.
FEDERALES 1,000.00
RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE CFDI'S 7AAF58BB, 70EC86EA, 2365037A, C831F7D5, A86F8328 Y BDDDCB8C DEL 07/11/23. 76
005110 08/10/2023 1,019.58 001872 09/10/2023 1,000.00 PARTICIPACIONES AL MES DE OCTUBRE SIN NUMERO SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA CORRESPONDIENTE AL MES DE OCTUBRE 1,019.58 0.00 19.58 TIMBRADOS; ASI COMO LOS EXPEDIENTES DE PERSONAL. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC),
(RAMO 28) - EXPEDIENTES DE PERSONAL 21,632.45 SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA, OFICIO DE AUTORIZACION DE SOLICITUD, OFICIO AUTORIZACION
RECURSOS DE 2023 DE 2023. ENCARGADAS DE LA CASA DE SALUD LAS CARRETAS Y LAS FLORES DE GASTO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO, COPIA CH.0000150 Y NOMINAS MUSICA Y SERVICIOS
FEDERALES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN GENERALES 1A QUINCENA DE OCTUBRE 2023.
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA
PARTICIPACIONES NOMINA CORRESPONDIENTE A LA 1A QNA DE OCTUBRE DE 2023 AL PERSONAL DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS CFDI'S AED134B4, 7942D4B2, FE2850FD, 13022C93, 6249AB8B, B11388D7, 090FB0F5 Y E0FAD77C DEL
SIN NUMERO DE LIMPIEZA, ENCARGADOA DEL CENTRO DE COMPUTO, ENCARGADA DE LA 20,140.01 15/11/23. 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR
005186 14/10/2023 21,632.45 001896 14/10/2023 20,140.00 (RAMO 28) - A LA 1A QNA DE 21,632.45 0.00 1,492.44 RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE 28,844.77 CERTIFICADA (CLC), SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA, OFICIO DE AUTORIZACION DE SOLICITUD,
RECURSOS OCTUBRE DE 2023 BIBLIOTECA Y DE CENTRO DE SERVICIOS DIGITALES TIMBRADOS; ASI COMO LOS OFICIO AUTORIZACION DE GASTO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO, COPIA CH.0000151 Y NOMINAS
EXPEDIENTES DE PERSONAL SERVICIOS GENERALES DEL 09 AL 14 OCTUBRE 2023.
FEDERALES
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN CFDI'S 194B5F8E, 8E0F76B2, DB0EE9F2, D9E977E6, E74A5148, 2AB9334A, D01CCFCC, 8A94AE2C,
PARTICIPACIONES NOMINA DEL DEL 02 AL 07 DE OCTUBRE DE 2023 A LOS ENCARGADOS DE COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA 5114CBA6, 45EFF84B Y 94D1D81D DEL 07/11/23. 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL. PÓLIZAS DIARIO Y
AGUAS RESIDUALES, VELADOR DE LA CLINICA, SECRETARIO AUXILIAR, MAESTRO DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS 41,294.60 EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA, OFICIO DE
005189 14/10/2023 28,844.77 001897 14/10/2023 25,031.00 (RAMO 28) - DEL 02 AL 07 DE SIN NUMERO 28,844.77 0.00 3,813.76 25,031.01 AUTORIZACION DE SOLICITUD, OFICIO AUTORIZACION DE GASTO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO Y
RECURSOS OCTUBRE DE 2023 ALBAÑIL, CAMION DE BASURA, OPERADOR DE ORUGA RETEN DE AGUA, EN RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE NOMINAS SERVICIOS GENERALES DEL 16 AL 21 OCTUBRE 2023.
CAMINO COSECHERO EL MIRADOR EN LAS MILPAS Y MAESTROS DE DANZA TIMBRADOS; ASI COMO LOS
FEDERALES EXPEDIENTES DE PERSONAL CFDI'S 6C8CAD65, 8C5CDA9F, 6DAD4786, D94875FE, 1AD50EE1, DF6794B4, BED94851, E075B667,
FDB4FC8D, 23082AFE Y 66281110 POR $46,962.49 DEL 07/11/23; 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL;
PARTICIPACIONES NOMINA DEL DEL 16 AL 21 DE OCTUBRE DE 2023 A LOS ENCARGADOS DE AGUAS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); SOLICITUD DE PAGO DE
RESIDUALES, VELADOR DE LA CLINICA, SECRETARIO AUXILIAR, MAESTRO ALBAÑIL, COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA 49,576.55 NOMINA; OFICIO DE AUTORIZACION DE SOLICITUD; OFICIO AUTORIZACION DE GASTO; OFICIO
005281 21/10/2023 41,294.60 001938 21/10/2023 36,218.00 (RAMO 28) - DEL 16 AL 21 DE SIN NUMERO OPERADOR DE RETRO PARA BANCO DE TIERRA, CAMION DE BASURA, VOLTEO, 41,294.60 0.00 5,076.60 DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS SOLICITUD DE PAGO Y NOMINAS SERVICIOS GENERALES DEL 23 AL 28 OCTUBRE 2023; SIN EMBARGO,
49,576.55 001966 28/10/2023 RECURSOS OCTUBRE DE 2023 OPERADOR DE ORUGA RETEN DE AGUA, CANCHA TELESECUNDARIA Y APERTURA 36,218.00 NO PRESENTÓ TODA LA DOCUMETACIÓN JUSTIFICATIVA RELARIVA A LOS RECIBOS DE NÓMINA
DE CAMINO Y MAESTROS DE DANZA RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE DEBIDAMENTE TIMBRADOS.
FEDERALES TIMBRADOS; ASI COMO LOS
EXPEDIENTES DE PERSONAL
PARTICIPACIONES NOMINA DEL DEL 23 AL 28 DE OCTUBRE DE 2023 A LOS ENCARGADOS DE
AGUAS RESIDUALES, VELADOR DE LA CLINICA, SECRETARIO AUXILIAR, MAESTRO NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
005374 28/10/2023 43,225.00 (RAMO 28) - DEL 23 AL 28 DE SIN NUMERO ALBAÑIL, OPERADOR DE RETRO PARA BANCO DE TIERRA, CAMION DE BASURA, 49,576.55 0.00 6,351.55 COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA
RECURSOS OCTUBRE DE 2023 VOLTEO, OPERADOR DE ORUGA RETEN DE AGUA, CANCHA TELESECUNDARIA Y DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS
APERTURA DE CAMINO Y MAESTROS DE DANZA 43,225.00
FEDERALES RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE
TIMBRADOS; ASI COMO LOS
EXPEDIENTES DE PERSONAL

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