Page 82 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC ANEXO DAM-FC-04-SOL
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-11

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUBCUENTA: 51221 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUB-SUBCUENTA: 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VIVERES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVACIONES IMPORTE SOLVENTADO NO
OBSERVADO SOLVENTADO

REPRESENTACIONES PREPARACION DE ALIMENTO "UNA RES" NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), OFICIO DE SOLICITUD DE
ARTISTICAS Y EVENTOS SERVICIO DE PREPARACIÓN DE ALIMENTOS UNA RES FESTIVIDAD DEL BARRIO 3 DE MAYO, OFICIO
001332 19/05/2023 35,000.00 000493 19/05/2023 3C69D111-B96D-4662- 35,000.00 PARA LA FESTIVIDAD BARRIO 3 DE RELATIVA A UN MINIMO DE TRES COTIZACIONES Y CUADRO 35,000.00 DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO, OFICIO DE SOLICITUD DE 0.00 35,000.00
35,000.00 16/05/2023 GOZOBI SA DE CV PAGO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ TRES 30,525.40 0.00
MAYO LOS DÍAS 02 03 Y 04 DE MAYO COMPARATIVO; ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LOS EVENTOS REALIZADOS COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO Y LA EVIDENCIA DE LOS EVENTOS REALIZADOS.
9861-6C7DD3058267 0.00 43,980.24
OFICIO DE SOLICITUD DE COMPRA DE INSUMOS PARA PREPARACIÓN DE COMIDA PARA LA
2023. CELEBRACIÓN DEL DÍA DE LAS MADRES DEL 08/05/23 Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD
DEL 09/05/23; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO PARA COMPRA DE INSUMOS PARA
10/05/2023 4F1B08E1-CF95-4616- MIRELLA SUAREZ ZENTENO 8,665.20 ARROZ, AZUCAR, SAL Y NUEZ 30,525.40
PREPARACIÓN DE COMIDA PARA LA CELEBRACIÓN DEL DÍA DE LAS MADRES DEL 10/05/23;
BB66-D5C44A094D0B PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), OFICIO DE SOLICITUD DE
PAGO, CFDI´S Y REPORTES FOTOGRÁFICOS.
F5720639-E02A-49DB- GUAJILLO, COMINO, CLAVO, PIMIENTA,
10/05/2023 MIRELLA SUAREZ ZENTENO 6,264.00 PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), OFICIO DE SOLICITUD DE
10/05/2023 TOMILLO Y OREGANO NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, PREPARACIÓN DE ALIMENTOS, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD, OFICIO DE
9FEB-CF3C3102977F 43,980.24 AUTORIZACIÓN DE GASTO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI; SIN EMBARGO, NO
001569 31/05/2023 30,525.40 000586 31/05/2023 30,525.40 7047698A-05D3-4816- RELATIVA A LA SOLICITUD Y AUTORIZACION DEL GASTO DEBIDAMENTE PRESENTÓ TRES COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO Y LA EVIDENCIA DE LOS EVENTOS
43,980.24 001083 31/07/2023 REALIZADOS.
MIRELLA SUAREZ ZENTENO 5,852.20 CANELA, CHILE VERDE, COL, LIMON, AUTORIZADA.
90B0-B82B0E10B1C3
CILANTRO, HIERBA BUENA Y MELO

11/05/2023 661E56BF-2C0E-4A8C- MIRELLA SUAREZ ZENTENO 9,744.00 TORTILLAS

B683-D88EC603F4AC

1E45198F-DF8F-4A74- REPRESENTACIONES PREPARACION ALIMENTO PARA NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
43,980.24 13/07/2023 ARTISTICAS Y EVENTOS
002929 31/07/2023 43,980.24 REUNION CON PERSONAL DE RELATIVA A UN MINIMO DE TRES COTIZACIONES Y CUADRO
9B91-CF91553646A9 GOZOBI SA DE CV
CONAGUA 06 Y 07 DE JULIO 2023 COMPARATIVO; ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LOS EVENTOS REALIZADOS

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO,

RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE,

A3E74C50-38C9-4053- REPRESENTACIONES PREPARACION DE ALIMENTOS PARA EL CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN
9236-0937D4BC54E2 ARTISTICAS Y EVENTOS
003948 25/08/2023 41,500.00 001469 25/08/2023 41,500.00 25/08/2023 41,500.00 AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
GOZOBI SA DE CV
EVENTO DE GUELAGUETZA PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS OFICIO DE SOLICITUD DE PREPARACIÓN DE ALIMENTOS PARA EL EVENTO DE GUELAGUETZA EN EL
MUNICIPIO DEL 23/08/23; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE
CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES; ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LOS GASTO PARA LA PREPARACIÓN DE ALIMENTOS PARA EL EVENTO DE GUELAGUETZA EN EL
MUNICIPIO y LA VISITA DE VARIAS DEPENDENCIAS DE GOBIERNO DEL 25/08/23; PÓLIZAS DIARIO Y
EVENTOS REALIZADOS EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO;
CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ; TRES COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO;
73,843.12 CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS; ESTUDIO DE MERCADO, LA JUSTIFICACIÓN DE LA 0.00 73,843.12
EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN Y LA EVIDENCIA DE LOS EVENTOS REALIZADOS.
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO,

RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE,

1259C097-0D57-4EAF- REPRESENTACIONES PREPARACIÓN DE ALIMENTO VISITA CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN
32,343.12 25/08/2023 ARTISTICAS Y EVENTOS
003950 25/08/2023 32,343.12 001470 25/08/2023 32,343.12 PERSONAL DE GOBIERNO AL AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
A28F-0FC2A8D89D4E GOZOBI SA DE CV
MUNICIPIO PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS

CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES; ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LOS

EVENTOS REALIZADOS

TOTAL $183,348.76 $183,348.76 $183,348.76 $183,348.76 $30,525.40 $152,823.36

FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. EDUARDO PINEDA MATUS C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
CUMPLIMIENTO

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