Page 80 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC ANEXO DAM-FC-03-SOL
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-08

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUBCUENTA: 51111 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARACTER PERMANENTE
SUB-SUBCUENTA: 51111-1132 SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO NÓMINA INFORME FINAL
CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE FECHA Y/O SUBSIDIO RETENCIONES / TOTAL OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO PERIODO PARA EL I.S.R. RETENIDO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE NÚM. SUB TOTAL EMPLEO SOLVENTADO NO SOLVENTADO

005894 30/11/2023 1,019.58 002155 30/11/2023 1,000.00 PARTICIPACIONES SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA CORRESPONDIENTE AL MES DE 1,019.58 0.00 19.58 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN CFDI'S 0F4EAA03 Y 7A3BE629 DEL 11/12/23. 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL. PÓLIZAS DIARIO Y 1,019.58 0.00
(RAMO 28) - AL MES DE COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA, OFICIO DE 2,065.32 0.00
RECURSOS DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS 1,019.58 31,372.88 1,735.82
FEDERALES SIN NUMERO NOVIEMBRE DE 2023. ENCARGADAS DE LA CASA DE SALUD LAS CARRETAS Y LAS 1,000.00 AUTORIZACION DE SOLICITUD, OFICIO AUTORIZACION DE GASTO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO, 41,737.01 1,735.82
NOVIEMBRE DE 2023 RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE COPIA CH.0000174 Y NOMINA PERSONAL DE SALUD DE NOVIEMBRE 2023.
TIMBRADOS; ASI COMO LOS
FLORES EXPEDIENTES DE PERSONAL CFDI'S 1CCBD4F9 Y D675D8BA DICIEMBRE 2023 $509.79, QUE NO CORRESPONDE AL PERIODO
OBSERVADO; 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR
005993 02/12/2023 2,065.32 002187 03/12/2023 2,000.00 PARTICIPACIONES SUELDO AL PERSONAL DE CONFIANZA CORRESPONDIENTE AL MES DE 2,065.32 0.00 65.33 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN 2,065.32 CERTIFICADA (CLC); SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA; OFICIO DE AUTORIZACION DE SOLICITUD;
(RAMO 28) - AL MES DE COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA OFICIO AUTORIZACION DE GASTO; OFICIO SOLICITUD DE PAGO; COPIA CH.0000176 Y NOMINA
RECURSOS DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS PERSONAL DE SALUD DICIEMBRE 2023.
FEDERALES SIN NUMERO NOVIEMBRE DE 2023. ENCARGADAS DE LA CASA DE SALUD LAS CARRETAS Y LAS 1,999.99
NOVIEMBRE DE 2023 RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE CFDI'S C798728E, 8A205EBA, 6F9E6A69, E60D1365, BB084496, D6D3537C, 502A34A0, 1600E5B1,
TIMBRADOS; ASI COMO LOS E2331193 Y 9738FDC4 POR $31,372.88 DEL 13/12/23; 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL; PÓLIZAS DIARIO Y
FLORES EXPEDIENTES DE PERSONAL EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA; OFICIO DE
33,108.70 AUTORIZACION DE SOLICITUD; OFICIO AUTORIZACION DE GASTO; OFICIO SOLICITUD DE PAGO;
PARTICIPACIONES NOMINA SEMANAL DEL 27 AL 02 DE DICIEMBRE DE 2023 A LOS ENCARGADOS DE NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN COPIA CH.0000178; NOMINA SERVICIOS GENERALES DEL 27 AL 02 DIC 23; SIN EMBARGO, NO
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA PRESENTÓ TODA LA DOCUMETACIÓN JUSTIFICATIVA RELARIVA A LOS RECIBOS DE NÓMINA
005999 03/12/2023 33,108.70 002189 03/12/2023 29,218.00 (RAMO 28) - DEL 27 AL 02 DE SIN NUMERO AGUAS RESIDUALES, VELADOR DE LA CLINICA, SECRETARIO AUXILIAR, 33,108.70 0.00 3,890.70 DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS DEBIDAMENTE TIMBRADOS.
RECURSOS 29,218.00
DICIEMBRE DE 2023 OPERADORES DE RETRO, CHOFER DE VOLTEO, OEPRADOR DE RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE NÓMINA DE SERVICIOS GENERALES DEL 04 AL 09 DE DICIEMBRE DE 2023 POR $43,472.83 FIRMADA
TIMBRADOS; ASI COMO LOS POR LOS TRABAJADORES. EE07907D, E33A86FC, 70396E86, 2C1D4FA4, CC7B8715, AAEB6859,
FEDERALES MOTONIVELADORA, CHOFER CAMION DE BASURA, Y MAESTROS DE DANZA EXPEDIENTES DE PERSONAL F01A36FB, DBEA3572, 5ED6D15, F0EE58CE, 1D78D512, E2C9A325 POR $41,737.01 DEL 13/12/23; 76
43,472.83 EXPEDIENTES DE PERSONAL; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC);
PARTICIPACIONES NOMINA SEMANAL DEL 04 AL 09 DE DICIEMBRE DE 2023 A LOS ENCARGADOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA; OFICIO DE AUTORIZACION DE SOLICITUD; OFICIO AUTORIZACION
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DE GASTO; OFICIO SOLICITUD DE PAGO; COPIA CH. 0000179; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ TODA LA
006235 11/12/2023 43,472.83 002272 11/12/2023 38,111.00 (RAMO 28) - DEL 04 AL 09 DE SIN NUMERO DE AGUAS RESIDUALES, VELADOR DE LA CLINICA, SECRETARIO AUXILIAR, 43,472.83 0.00 5,361.83 DEL GASTO, RELATIVA A LAS NÓMINAS DOCUMETACIÓN JUSTIFICATIVA RELARIVA A LOS RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE TIMBRADOS.
RECURSOS 38,111.00 DEBIDAMENTE FIRMADAS; A LOS
DICIEMBRE DE 2023 OPERADORES DE RETRO, CHOFER DE VOLTEO, OEPRADOR DE RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE
TIMBRADOS, ASI COMO LOS
FEDERALES MOTONIVELADORA, CHOFER CAMION DE BASURA, Y MAESTROS DE DANZA EXPEDIENTES DE PERSONAL

PARTICIPACIONES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN CFDI'S 18BFD3AF, 698CC888, 7D8B9E88, ADC8485A, 48A961AC, 686A5E9F, FC1768AB, E44D4896,
COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA EFAA46D3, CE05A7DE, 7F5699CF Y E4200F31 POR $42,843.63 DEL 03/01/24; 76 EXPEDIENTES DE
006397 18/12/2023 45,185.39 002327 18/12/2023 39,551.00 (RAMO 28) - NOMINA SEMANAL 45,185.39 0.00 5,634.39 DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS PERSONAL; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); SOLICITUD DE 42,843.63 2,341.76
28,851.82 002340 24/12/2023 RECURSOS SIN NUMERO NOMINA SEMANAL OCT-DIC-2023 39,551.00 45,185.39 PAGO DE NOMINA; OFICIO DE AUTORIZACION DE SOLICITUD; OFICIO AUTORIZACION DE GASTO; 27,115.99 1,735.83
28,219.06 002353 28/12/2023 RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE OFICIO SOLICITUD DE PAGO; COPIA CH. 0000181; NOMINA SERVICIOS GENERALES DEL 11 AL 16 14,973.24 13,245.82
21,632.45 002354 28/12/2023 OCT-DIC-2023 TIMBRADOS; ASI COMO LOS DICIEMBRE 2023; RELACIÓN DE PAGO SEMANAL; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ TODA LA 21,632.45
EXPEDIENTES DE PERSONAL DOCUMETACIÓN JUSTIFICATIVA RELARIVA A LOS RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE TIMBRADOS. 0.00
FEDERALES
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN CFDI'S A09D366C, 6C49D8E6, 02BC93A1, DFB1C0DA, CAD23189, 0E799423, 632D897A Y 80B1C528
PARTICIPACIONES NOMINA SEMANAL DEL 18 AL 23 DE DICIEMBRE DE 2023 A LOS ENCARGADOS DE COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA POR $27,115.99; 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR
DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS CERTIFICADA (CLC); SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA; OFICIO DE AUTORIZACION DE SOLICITUD;
006421 24/12/2023 25,131.00 (RAMO 28) - DEL 18 AL 23 DE SIN NUMERO AGUAS RESIDUALES, VELADOR DE LA CLINICA, SECRETARIO AUXILIAR, 28,851.82 0.00 3,720.82 25,131.00 28,851.82
RECURSOS RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE OFICIO AUTORIZACION DE GASTO; OFICIO SOLICITUD DE PAGO; COPIA CH. 0000184; NOMINA
DICIEMBRE DE 2023 OPERADORES DE RETRO, CHOFER DE VOLTEO, OEPRADOR DE TIMBRADOS; ASI COMO LOS SERVICIOS GENERALES DEL 18 AL 23 DICIEMBRE 2023; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ TODA LA
EXPEDIENTES DE PERSONAL DOCUMETACIÓN JUSTIFICATIVA RELARIVA A LOS RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE TIMBRADOS.
FEDERALES MOTONIVELADORA, CHOFER CAMION DE BASURA, Y MAESTROS DE DANZA
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN CFDI'S 7976AFF9, A29BBFE6, A4DCBAB3, 73F8ED34, C4385796 Y 26A821C5 POR $14,973.24 DEL
PARTICIPACIONES NOMINA SEMANAL DEL 25 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 A LOS ENCARGADOS DE COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA 03/01/24; 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR
SIN NUMERO AGUAS RESIDUALES, VELADOR DE LA CLINICA, SECRETARIO AUXILIAR, CHOFER DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS CERTIFICADA (CLC); SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA; OFICIO DE AUTORIZACION DE SOLICITUD;
006471 27/12/2023 24,531.00 (RAMO 28) - DEL 25 AL 31 DE 28,219.06 0.00 3,688.02 24,531.04 28,219.06
RECURSOS DICIEMBRE DE 2023 CAMION DE BASURA, Y MAESTROS DE DANZA RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE OFICIO AUTORIZACION DE GASTO; OFICIO SOLICITUD DE PAGO; COPIA CH. 0000185; NOMINA
TIMBRADOS; ASI COMO LOS SERVICIOS GENERALES DEL 25 AL 31 DICIEMBRE 2023; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ TODA LA
FEDERALES EXPEDIENTES DE PERSONAL DOCUMETACIÓN JUSTIFICATIVA RELARIVA A LOS RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE TIMBRADOS.

PARTICIPACIONES NOMINA CORRESPONDIENTE A LA 2A QNA DE DICIEMBRE DE 2023 AL PERSONAL NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN CFDI'S D3D60BEF, 71C4B9F0, 3AD51512, 158C1695, D7A09A84 Y C3E7A58F POR $21,632.46 DEL
SIN NUMERO DE LIMPIEZA, ENCARGADOA DEL CENTRO DE COMPUTO, ENCARGADA DE LA COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA 13/12/23; 76 EXPEDIENTES DE PERSONAL. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR
006476 28/12/2023 20,140.00 (RAMO 28) - A LA 2A QNA DE 21,632.45 0.00 1,492.44 DEL GASTO, RELATIVA A LOS LOS 21,632.45 CERTIFICADA (CLC), SOLICITUD DE PAGO DE NOMINA, OFICIO DE AUTORIZACION DE SOLICITUD,
RECURSOS DICIEMBRE DE 2023 BIBLIOTECA, DE CENTRO DE SERVICIOS DIGITALES Y MUSICOS 20,140.01 OFICIO AUTORIZACION DE GASTO, OFICIO SOLICITUD DE PAGO, COPIA CH. 0000186 Y NOMINAS
RECIBOS DE NÓMINA DEBIDAMENTE MUSICA Y SERVICIOS GENERALES 2A QUINCENA DE DICIEMBRE 2023.
FEDERALES TIMBRADOS; ASI COMO LOS
EXPEDIENTES DE PERSONAL

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