Page 85 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC ANEXO DAM-FC-06-SOL
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-16

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y DE REPARACION
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y DE REPARACION
SUB-SUBCUENTA: 51241-2471 MATERIALES METALICOS PARA LA CONSTRUCCION

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO NO SOLVENTADO

004610 23/09/2023 58,000.00 001692 23/09/2023 58,000.00 PARTICIPACIONES 21/09/2023 5B174265-86EA- INFRAESTRUCTURA 58,000.00 BARANDAL DE 2X20 MTS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL OFICIO DE SOLICITUD DE BARANDAL DE 2X20 MTS PARA LA REPARACION DE LA CAPILLA DEL PANTEON
39,846.00 001693 23/09/2023 (RAMO 28) - 4E1A-BC3A- ORIZABA SA DE CV 39,846.00 CANCEL DE ALUMINIO GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN MUNICIPAL; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DE BARANDAL DE 2X20 DEL DEL 21/09/23; POLIZAS DIARIO Y
RECURSOS CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO; CFDI; OFICIO DE
FEDERALES 62861C97D55E APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS SOLICITUD DE CANCEL DE ALUMNIO PARA LA REPARACIÓN DE LA CAPILLA DEL PANTEÓN MUNICIPAL; OFICIO DE 0.00 97,846.00
MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A 97,846.00 AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DE CANCEL DE ALUMNIO DEL 21/09/23;
004615 23/09/2023 39,846.00 PARTICIPACIONES 21/09/2023 9B3BBBDB-B32B- INFRAESTRUCTURA PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y POLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO; CFDI;
(RAMO 28) - 4E74-8782- ORIZABA SA DE CV DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES; ASÍ COMO LA SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ TRES COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO; CONTRATO; ESTUDIO DE
RECURSOS EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS CON LOS MERCADO; JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN Y LA EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS
0B5749EF4BF2 MATERIALES ADQUIRIDOS. REALIZADOS CON LOS MATERIALES ADQUIRIDOS.

PARTICIPACIONES CE3C959D-8C58- INFRAESTRUCTURA 8 TUBULARES DE 3X1 1/2 CALIBRE 18 Y 20 OFICIO DE SOLICITUD DE TUBULARES Y LAMINA PARA BARRIO LINDA VISTA; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE
(RAMO 28) - ORIZABA SA DE CV NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL SOLICITUD; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DE TUBULARES Y LAMINA DEL 22/12/23; POLIZAS DIARIO Y
006420 24/12/2023 25,000.00 002339 24/12/2023 25,000.00 RECURSOS 26/12/2023 423C-90AC- 25,000.00 0.00 25,000.00
006425 FEDERALES 25,000.00 LAMINAS DE 82X5.5 CALIBRE 32, 5 PTR EGRESOS; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO; CFDI; SIN EMBARGO,
BD2D18DECDCE GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS DE LOS SERVICIOS REALIZADOS.
006428
TOTAL 24/12/2023 25,000.00 002341 24/12/2023 25,000.00 PARTICIPACIONES 26/12/2023 265DE63B-77D3- INFRAESTRUCTURA DE 4X2 CALIBRE 14 OFICIO DE SOLICITUD DE MANTTO. Y REPARACIÓN DE BOMBA HP, IMPERMEABILIZACIÓN EN BAÑOS, 0.00 25,000.00
(RAMO 28) - 4668-987D- ORIZABA SA DE CV CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD REPARACIÓN Y COLOCACIÓN DE TUBERIAS; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD; OFICIO DE
RECURSOS FC7E149D5718 APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS AUTORIZACIÓN DE GASTO DE MANTTO. Y REPARACIÓN DEL 22/12/23; LA SOLICITUD CARECE DE FIRMA DEL
FEDERALES MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A 25,000.00
SOLICITANTE; POLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); OFICIO DE SOLICITUD DE
MANTENIMIENTO Y REPARACION DE PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y PAGO; CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS DE LOS SERVICIOS
BOMBA DE HP, IMPERMEABILIZANTE EN DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES; ASÍ COMO LA REALIZADOS.
25,000.00 BAÑOS, REPARACION DE TUBERIAS Y EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS DE LOS SERVICIOS
COLOCACION DE HERRAJES EN WC EN REALIZADOS
EL DEPORTIVO

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL

GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN OFICIO DE SOLICITUD DE LAMINAS CURVAS DE ACERO PARA TECHADO POR REHABILITACIÓN DE PLAZA CIVICA
ESC. PRIM. FLORES MAGÓN; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DE
PARTICIPACIONES COMPRA DE LAMINAS CURVO DE CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD LAMINAS CURVAS DEL 22/12/23, LA SOLICITUD CARECE DE FIRMA DEL SOLICITANTE; POLIZAS DIARIO Y
(RAMO 28) - 25,000.00
RECURSOS EBCEE375-243E- INFRAESTRUCTURA ACERO TECHADO PARA ESCUELA APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO; CFDI; SIN EMBARGO,
FEDERALES 440E-89E4- ORIZABA SA DE CV NO PRESENTÓ TRES COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO; CONTRATO; ESTUDIO DE MERCADO Y LA
24/12/2023 25,000.00 002342 24/12/2023 50,000.00 26/12/2023 49F995B1FEEA 50,000.00 "HERMANOS FLORES MAGON" CLAVE MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS DE LOS SERVICIOS REALIZADOS. 0.00 25,000.00

20DCC0571U, PARA LA REHABILITACION PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y $172,846.00

DE LA PLAZA CIVICA. DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES; ASÍ COMO LA

EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS DE LOS SERVICIOS

REALIZADOS

$172,846.00 $197,846.00 $197,846.00 $0.00 $172,846.00

FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. EDUARDO PINEDA MATUS C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
CUMPLIMIENTO

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