Page 87 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC ANEXO DAM-FC-07-SOL
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA RESULTADO: AF-18

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y DE REPARACION
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y DE REPARACION
SUB-SUBCUENTA: 51241-2492 OTROS MATERIALES Y ARTICULOS DE CONSTRUCCION Y REPARACION

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO NO SOLVENTADO

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA OFICIO DE SOLICITUD DE MATERIAL PARA ALCANTARILLADO EN EL PARAJE TIERRAS NEGRAS;
OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD DEL 29/12/23; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO
APORTACIONES DB91410B-5F70- DEL GASTO, RELATIVA A LA SOLICITUD, DE MATERIAL PARA ALCANTARILLADO DEL 29/12/23; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR
(RAMO 33 FONDO IV) 4840-B011- 45,489.50 LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO; COMPROBANTE PAGO
006621 31/12/2023 45,489.50 002411 31/12/2023 45,489.50 16/12/2023 GUILLERMINA NUÑEZ 45,489.50 CAL, CEMENTO CRUZ AZUL, ARENA, AUTORIZACION, UN MINIMO DE TRES COTIZACIONES INTERBANCARIO; CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ TRES COTIZACIONES, CUADRO 0.00 45,489.50
69F29D29E4B9 GARCIA COMPARATIVO Y LA EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS CON LOS MATERIALES
- RECURSOS GRAVA... Y CUADRO COMPARATIVO; ASÍ COMO LA EVIDENCIA ADQUIRIDOS.
FEDERALES
DE LOS TRABAJOS REALIZADOS CON LOS MATERIALES

ADQUIRIDOS.

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA

DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE OFICIO DE SOLICITUD DE MATERIAL PARA ALCANTARILLADO EN EL PARAJE TIERRAS NEGRAS;
OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DE MATERIAL
CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A PARA ALCANTARILLADO DEL 29/12/23; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR
107,468.47 CERTIFICADA (CLC); OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO; COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO;
APORTACIONES 3790F80F-F633- LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ TRES COTIZACIONES; CUADRO COMPARATIVO;
(RAMO 33 FONDO IV) 492E-A06C- CONTRATO; ESTUDIO DE MERCADO; JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN Y
006623 31/12/2023 107,468.47 002412 31/12/2023 112,500.00 18/12/2023 1D51E1947142 ARANZA RAQUEL LOPEZ 112,500.00 TUBO DE CONCRETO ARMADO 150 GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES LA EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS CON LOS MATERIALES ADQUIRIDOS. 0.00 107,468.47
JIMENEZ
- RECURSOS CM X 135 CM CLASE 1 S.C.T CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO,
FEDERALES
CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS

CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES; ASÍ COMO LA

EVIDENCIA DE LOS TRABAJOS REALIZADOS CON LOS

MATERIALES ADQUIRIDOS.

TOTAL $365,446.49 $370,478.02 $370,478.02 $365,446.49 $0.00 $365,446.49

FUENTE:
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. EDUARDO PINEDA MATUS C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

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