Page 89 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAM-FC-08-SOL
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL RESULTADO: AF-19
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
PROVEEDOR DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

PARTICIPACIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA COMBUSTIBLE PARA CAMIONETA OFICIAL, FRONTIER, URBAN, TSURU Y
NISSAN ESTACA; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 08/04/23, LOS
000830 10/04/2023 32,181.94 000302 10/04/2023 32,181.94 (RAMO 28) - 10/04/2023 8CCE71E4-928A-4130-B37A- ESTACION DE SERVICIO SAN 32,181.94 PREMIUM, PREMIUM, PREMIUM… CUALES CORRESPONDEN AL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL; 5 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 01/03/23 0.00 32,181.94
RECURSOS 00A8B56B076F DIONISIO, S.A DE C.V AL 31/03/23, EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE DIVERSOS VEHICULOS, LO CUAL
32,181.94
FEDERALES DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO
DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR
LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO; COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO; CFDI; SIN
EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA.

001425 22/05/2023 72,318.49 000527 22/05/2023 APORTACIONES 22/05/2023 10D63005-AAD4-430A-A493- ESTACION DE SERVICIO SAN 72,318.49 DIESEL, DIESEL, DIESEL… OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL DE 2023 PARA EL RASTREO DE CAMINOS 0.00 72,318.49
(RAMO 33 FONDO GUI DUI; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 19/05/23, LOS CUALES
72,318.49 D34650AC7E50 DIONISIO, S.A DE C.V NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN CORRESPONDEN AL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL; 3 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 05/04/23 AL
JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A 28/04/23, EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE PAY LOADER, VOLTEO, COMPRESOR,
IV) - RECURSOS LA SOLICITUD Y AUTORIZACION DEL TRACTOR Y RETROEXCAVADORA,LO CUAL DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN
FEDERALES CONSUMO DE COMBUSTIBLE, POR 72,318.49
UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO; PÓLIZAS
APORTACIONES PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADA DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES; OFICIO DE
(RAMO 33 FONDO EN LA PLANTILLA VEHICULAR; ASÍ COMO SOLICITUD DE PAGO; COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO; CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA
22,151.42 LA BITACORA DE COMBUSTIBLE DEL USO VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL
ADECUADO EN LAS COMISIONES MUNICIPIO.
IV) - RECURSOS OFICIALES DEL MUNICIPIO; Y LA
FEDERALES PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA. OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL DE 2023 PARA DESASOLVE DE OLLA DE
AGUA PLUVIALES; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 21/05/23, LOS
001435 23/05/2023 22,151.42 000532 23/05/2023 23/05/2023 33424DB4-60BD-4DE1-A384- ESTACION DE SERVICIO SAN 22,151.42 DIESEL, DIESEL, DIESEL… CUALES CORRESPONDEN AL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL; 2 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 0.00 22,151.42
2F662221EE8E DIONISIO, S.A DE C.V 05/04/23 AL 28/04/23, EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE PAY LOADER, VOLTEO,
MOTOCONFORMADOR Y RETROEXCAVADORA, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR
22,151.42
UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL
MUNICIPIO; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); TIKETS DE SUMINISTRO DE
COMBUSTIBLES; OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO; COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO; CFDI; SIN EMBARGO, NO
PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A
VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.

PARTICIPACIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA VEHICULOS OFICIALES; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO
DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 21/05/23, LOS CUALES CORRESPONDEN AL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL; 4
001441 23/05/2023 26,445.10 000535 23/05/2023 26,445.10 (RAMO 28) - 23/05/2023 3A721AB1-2EFF-46D1-AC1C- ESTACION DE SERVICIO SAN 26,445.10 PREMIUM, PREMIUM, PREMIUM… BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 03/04/23 AL 29/04/23, EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS 0.00 26,445.10
RECURSOS B65451E550D1 DIONISIO, S.A DE C.V GLOBALES DE CONSUMO DE CAMIONETAS FRONTIER, RANGER, URBAN, ENTRE OTROS, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO
26,445.10
FEDERALES LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO
EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC);
TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES; OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO; COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO;
CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA.

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