Page 90 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAM-FC-08-SOL
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL RESULTADO: AF-19
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
PROVEEDOR DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

001817 04/06/2023 40,740.11 000665 04/06/2023 APORTACIONES 04/06/2023 59ef380c-03d4-400b-8762- ESTACION DE SERVICIO SAN 40,740.11 PREMIUM, PREMIUM, MAGNA… OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA CAMIONETA OFICIAL, FRONITIER, URBAN, TSURU, RANGR, NISSAN 4X4 Y 0.00 40,740.11
(RAMO 33 FONDO 8e5dda2c88a4 DIONISIO, S.A DE C.V ESTACA; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 02/06/23, LOS CUALES
40,740.11 CORRESPONDEN AL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL; 5 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 03/05/23 AL
31/05/23, EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE CAMIONETAS FRONTIER,
IV) - RECURSOS RETROEXCAVADORA, URBAN, TSURU, VOLTEO, ENTRE OTROS, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE
FEDERALES 40,740.11
COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES
OFICIALES DEL MUNICIPIO; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); TIKETS DE
SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES; OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO; COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO; CFDI; SIN
EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO
COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.

001821 04/06/2023 21,331.42 000667 04/06/2023 APORTACIONES 04/06/2023 440e3435-b930-4e8f-9dd1- ESTACION DE SERVICIO SAN 21,331.42 PREMIUM, PREMIUM, PREMIUM… OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA PATRULLAS MUNICIPALES; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y 0.00 21,331.42
(RAMO 33 FONDO 74f51d3bfec0 DIONISIO, S.A DE C.V 52,594.66 DIESEL, DIESEL, DIESEL… OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 02/06/23, LOS CUALES CORRESPONDEN AL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL; 5
21,331.42 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 01/05/23 AL 29/05/23, EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS
JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A GLOBALES DE CONSUMO DE PATRULLAS Y MOTOS, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE
IV) - RECURSOS LA SOLICITUD Y AUTORIZACION DEL 21,331.42
FEDERALES CONSUMO DE COMBUSTIBLE, POR POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL
UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, MUNICIPIO; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO;
APORTACIONES PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADA COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO; CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN
(RAMO 33 FONDO EN LA PLANTILLA VEHICULAR; ASÍ COMO DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.
52,594.66 LA BITACORA DE COMBUSTIBLE DEL USO
ADECUADO EN LAS COMISIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA EL RASTREO DE CAMINOS DE BIENES COMUNALES DEL MUNICIPIO; OFICIO
IV) - RECURSOS OFICIALES DEL MUNICIPIO; Y LA DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 02/06/23, LOS CUALES CORRESPONDEN
FEDERALES PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA. AL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL; 2 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 14/05/23 AL 31/05/23, EN LAS QUE
SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE TRACTOR ORUGA, PARA TRABJOS EN EL EJIDO, FIRMADO
001823 04/06/2023 52,594.66 000668 04/06/2023 04/06/2023 23277579-609d-47bb-b6c4- ESTACION DE SERVICIO SAN 52,594.66 POR EL CONDUCTOR, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN 0.00 52,594.66
d4513f5f55f5 DIONISIO, S.A DE C.V FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO; PÓLIZAS
DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES; OFICIO DE
SOLICITUD DE PAGO; COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO; CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA
VEHICULAR AUTORIZADA.

001825 05/06/2023 21,210.21 000669 05/06/2023 APORTACIONES 05/06/2023 8200e435-09c1-4b13-b84e- ESTACION DE SERVICIO SAN 21,210.21 DIESEL, DIESEL, DIESEL… OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA EL RASTREO DE CAMINO GEU BECHTIL; OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE 0.00 21,210.21
(RAMO 33 FONDO 50d0a7ddeba2 DIONISIO, S.A DE C.V SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 03/06/23, LOS CUALES CORRESPONDEN AL PAGO DEL
21,210.21 CONSUMO MENSUAL; 1 BITACORA MENSUAL DE COMBUSTIBLE DEL 15/05/23 AL 25/05/23, EN LAS QUE SE ENCUENTRAN
LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE TRACTOR ORUGA Y RETROEXCAVADORA, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO
IV) - RECURSOS 21,210.21 LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO
FEDERALES EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC);
TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES; OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO; COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO;
CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE
SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.

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