Page 88 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAM-FC-08-SOL
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL RESULTADO: AF-19
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
PROVEEDOR DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

PARTICIPACIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA PATRULLAS, CAMIONETA OFICIAL, URBAN Y MAQUINARIAS, OFICIO DE
AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 29/01/23, LOS CUALES CORRESPONDEN AL
000060 31/01/2023 62,437.83 000019 31/01/2023 62,437.83 (RAMO 28) - 31/01/2023 4AD43CB8-63B1-40B3-A812- ESTACION DE SERVICIO SAN 62,437.83 DIESEL, PREMIUM, PREMIUM… PAGO DEL CONSUMO MENSUAL DE VARIOS VEHICULOS; 7 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 02/01/23 AL 0.00 62,437.83
RECURSOS D86EDE9EC8C0 DIONISIO, S.A DE C.V 31/01/23, EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE DIVERSOS, LO CUAL DEMUESTRA QUE
62,437.83 NO LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO DESCRIBEN EL USO
FEDERALES ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA
(CLC); TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES; OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO; COMPROBANTE PAGO
INTERBANCARIO; CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE
IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.

28/02/2023 066A0272-630A-4FC9-AADE- ESTACION DE SERVICIO SAN 61,949.78 PREMIUM, DIESEL, DIESEL… OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA PATRULLAS, CAMIONETA OFICIAL, URBAN Y MAQUINARIAS, OFICIO DE
AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 26/02/23, LOS CUALES CORRESPONDEN AL
PARTICIPACIONES B52975E4054C DIONISIO, S.A DE C.V PAGO DE CONSUMO MENSUAL DE VARIOS VEHICULOS; 9 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 01/02/23 AL
28/02/23, EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE DIVERSOS VEHICULOS, LO CUAL
000238 28/02/2023 80,129.33 000087 28/02/2023 80,129.33 (RAMO 28) - 80,129.33 DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO 0.00 80,129.33
RECURSOS DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR
LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES; OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO;
FEDERALES COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO; CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN
DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.
28/02/2023 65E928FC-25D6-4C62-9203- ESTACION DE SERVICIO SAN 18,179.55 PREMIUM, PREMIUM, PREMIUM…
39,896.50 DIESEL PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); 12 FOTOGRAFIAS Y CFDI'S; SIN EMBARGO, NO
8F3B7A82CE7A DIONISIO, S.A DE C.V NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN PRESENTÓ LA SOLICITUD Y LA AUTORIZACION DEL CONSUMO DE COMBUSTIBLE, POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO,
JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A 39,896.50
PARTICIPACIONES LA SOLICITUD Y AUTORIZACION DEL PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADA EN LA PLANTILLA VEHICULAR Y LA BITACORA DE COMBUSTIBLE DEL USO
CONSUMO DE COMBUSTIBLE, POR ADECUADO EN LAS COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO Y LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA.
000647 31/03/2023 39,896.50 000241 31/03/2023 39,896.50 (RAMO 28) - 31/03/2023 77C56A0E-62AA-4AD0-9D91- ESTACION DE SERVICIO SAN UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, 0.00 39,896.50
RECURSOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADA OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA MAQUINARIA ORUGA PARA REHABILITACIÓN DE CAMINO GUII DUUINN;
8BA6B4858412 DIONISIO, S.A DE C.V EN LA PLANTILLA VEHICULAR; ASÍ COMO OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 08/04/23, 2 BITACORAS
LA BITACORA DE COMBUSTIBLE DEL USO MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 02/03/23 AL 21/03/23, EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE
FEDERALES ADECUADO EN LAS COMISIONES CONSUMO DE RETROEXCAVADORA, VOLTEO Y TRACTOR QUE NO CORRESPONDEN CON LA SOLICITUD NI CON LAS
OFICIALES DEL MUNICIPIO; Y LA 36,391.36 FECHAS, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ
PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA. MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO;
CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES; OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO;
000825 08/04/2023 36,391.36 000300 10/04/2023 APORTACIONES 08/04/2023 DB9AA70E-C8D4-4FD6-9EF3- ESTACION DE SERVICIO SAN 36,391.36 DIESEL, DIESEL, DIESEL… COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO; CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN 0.00 36,391.36
(RAMO 33 FONDO DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.
36,391.36 86B567088695 DIONISIO, S.A DE C.V

IV) - RECURSOS
FEDERALES

000827 10/04/2023 20,078.88 000301 10/04/2023 APORTACIONES 10/04/2023 310E9C54-CB3A-4CEA-9068- ESTACION DE SERVICIO SAN 20,078.88 PREMIUM, PREMIUM, PREMIUM… OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA SEGURIDAD CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO DE 2023, OFICIO DE 0.00 20,078.88
(RAMO 33 FONDO AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 08/04/23, LOS CUALES CORRESPONDEN AL
20,078.88 D1835D160276 DIONISIO, S.A DE C.V PAGO DEL CONSUMO MENSUAL; 2 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 02/03/23 AL 22/03/23, EN LAS QUE
SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE VARIAS PATRULLAS, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL
IV) - RECURSOS 20,078.88 CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN
FEDERALES COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); OFICIO
DE SOLICITUD DE PAGO; COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO; CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA
VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL
MUNICIPIO.

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