Page 91 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAM-FC-08-SOL
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL RESULTADO: AF-19
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
PROVEEDOR DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

001827 05/06/2023 29,773.71 000670 05/06/2023 APORTACIONES 05/06/2023 eafadcc4-e80c-422e-a174- ESTACION DE SERVICIO SAN 29,773.71 DIESEL, DIESEL, DIESEL… OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA EL RASTREO DE CAMINOS DEL RANCHO LAS MILPAS; OFICIO DE 0.00 29,773.71
(RAMO 33 FONDO fb33aa531ea0 DIONISIO, S.A DE C.V AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 03/06/23, LOS CUALESCORRESPONDEN AL
29,773.71 PAGO DEL CONSUMO MENSUAL; 2 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 13/05/23 AL 30/05/23, EN LAS QUE SE
ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE TRACTOR ORUGA, VOLTEO Y RETROEXCAVADORA, LO CUAL
IV) - RECURSOS 29,773.71 DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO
FEDERALES DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR
LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES; OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO;
COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO; CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN
DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.

19/06/2023 d867ba7a-8551-4c1e-be1d- ESTACION DE SERVICIO SAN 2,750.07 DIESEL
70b0de95e6aa DIONISIO, S.A DE C.V 2,289.00 MAGNA
4,898.00 PREMIUM
16/06/2023 8edd3a94-46b6-4f08-9c6d- ESTACION DE SERVICIO SAN 4,858.00 DIESEL
1,558.05 PREMIUM
57fd58e20a60 DIONISIO, S.A DE C.V 2,449.00 PREMIUM
4,858.00 DIESEL
16/06/2023 869296e5-cb2e-4b0e-bac0- ESTACION DE SERVICIO SAN 1,400.02 PREMIUM

87bfbb4bb9de DIONISIO, S.A DE C.V 1,144.50 MAGNA NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A
16/06/2023 69dbeb3a-b5a2-4810-b145- ESTACION DE SERVICIO SAN LA SOLICITUD Y AUTORIZACION DEL
113545c48d2d DIONISIO, S.A DE C.V CONSUMO DE COMBUSTIBLE, POR
UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ACTA DE SESION DE CABILDO EXTRAORDINARIA (COMPRA DE COMBUSTIBLE A GRANEL) DEL 04/01/23 DE LA AGENCIA DE
PARTICIPACIONES PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADA SAN BALTAZAR GUELAVILA PARA REALIZAR LA COMPRA EN TAMBOS PARA EVITAR HACER EL VIAJE CON CADA UNIDAD DE
EN LA PLANTILLA VEHICULAR; ASÍ COMO MOTOR A LA GASOLINERA; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); 9 FOTOGRAFIAS;
002097 19/06/2023 26,204.64 000771 19/06/2023 26,204.64 (RAMO 28) - 10/06/2023 5902e48b-839f-4915-a899- ESTACION DE SERVICIO SAN LA BITACORA DE COMBUSTIBLE DEL USO 26,204.64 0.00 26,204.64
RECURSOS b9a4913a965d DIONISIO, S.A DE C.V ADECUADO EN LAS COMISIONES CFDI'S; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA BITACORA DE COMBUSTIBLE DEL USO ADECUADO EN LAS COMISIONES
OFICIALES DEL MUNICIPIO; Y LA OFICIALES DEL MUNICIPIO Y LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO
FEDERALES PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA. COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.

09/06/2023 6ffacff0-86f5-4afa-928f- ESTACION DE SERVICIO SAN
d608491ba4cf DIONISIO, S.A DE C.V

09/06/2023 71b99106-5a08-40a0-8eaa- ESTACION DE SERVICIO SAN
622a8781b0fd DIONISIO, S.A DE C.V

02/06/2023 0f0c2107-fc04-48ef-9d0b- ESTACION DE SERVICIO SAN
099f92aec879 DIONISIO, S.A DE C.V

02/06/2023 dd24283d-37c8-4c37-b016- ESTACION DE SERVICIO SAN
925e41d1e237 DIONISIO, S.A DE C.V

PARTICIPACIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA VEHICULOS OFICIALES CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO; OFICIO DE
AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 28/06/23, LOS CUALES CORRESPONDEN AL
002299 30/06/2023 52,832.21 000852 30/06/2023 52,832.21 (RAMO 28) - 30/06/2023 e0645bd1-7782-4648-a5c4- ESTACION DE SERVICIO SAN 52,832.21 PAGO DEL CONSUMO MENSUAL; 5 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 01/06/23 AL 30/06/23, EN LAS QUE 0.00 52,832.21
RECURSOS 23f19ee7d138 DIONISIO, S.A DE C.V SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS DE CONSUMO DE RETROEXCAVADORA, FORD RANGER, FRONTIER, ESTAQUITA, NISSAN
52,832.21
FEDERALES 4X4 ENTRE OTROS; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO; CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC); TIKETS DE SUMINISTRO DE
COMBUSTIBLES; OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO; COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO; CFDI; SIN EMBARGO, NO
PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A
VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.

4/13