Page 93 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAM-FC-08-SOL
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL RESULTADO: AF-19
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
PROVEEDOR DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

PARTICIPACIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA TRACTOR ORUGA PARA RASTREO DEL CAMINO LOGUECHE; OFICIO DE
AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 29/07/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS
002894 31/07/2023 35,977.95 001070 31/07/2023 35,977.95 (RAMO 28) - 31/07/2023 93a0facd-4b99-480d-bc81- ESTACION DE SERVICIO SAN 35,977.95 DIESEL, DIESEL, DIESEL… CORRESPONDEN AL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL; 1 BITACORA MENSUAL DE COMBUSTIBLE DEL 17/07/23 AL 0.00 35,977.95
RECURSOS 4c0b0897bbf3 DIONISIO, S.A DE C.V 29/07/23, EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS DE CONSUMO DE TRACTOR ORUGA, SIN EMBARGO, NO
35,977.95
FEDERALES DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR
LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES, OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO,
PARTICIPACIONES COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA
EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.
002896 31/07/2023 37,036.85 001071 31/07/2023 37,036.85 (RAMO 28) - 31/07/2023 9a5a564e-3366-400b-8f1e- ESTACION DE SERVICIO SAN 37,036.85 PREMIUM, MAGNA, PREMIUM… 0.00 37,036.85
RECURSOS 2444f18d41db DIONISIO, S.A DE C.V OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA VEHICULOS OFICIALES DE MUNICIPIO, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE
SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 29/07/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS CORRESPONDEN AL
FEDERALES PAGO DEL CONSUMO MENSUAL. 5 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 01/07/23 AL 31/07/23, EN LAS QUE SE
ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE CAMIONETAS RANGER, FRONTIER, NISSAN 4X4, TSURU,
PARTICIPACIONES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN AMBULANCIA, MOTO Y AUTOBUS, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN
JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A 37,036.85
002901 31/07/2023 30,431.36 001073 31/07/2023 30,431.36 (RAMO 28) - 31/07/2023 90170ded-13d9-44f7-80b7- ESTACION DE SERVICIO SAN 30,431.36 DIESEL, DIESEL, DIESEL… LA SOLICITUD Y AUTORIZACION DEL FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO. TIKETS DE 0.00 30,431.36
RECURSOS d2c966512ed3 DIONISIO, S.A DE C.V 1,300.50 PREMIUM CONSUMO DE COMBUSTIBLE, POR SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES, OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI; SIN
UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA
FEDERALES PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL
EN LA PLANTILLA VEHICULAR; ASÍ COMO MUNICIPIO.
LA BITACORA DE COMBUSTIBLE DEL USO
ADECUADO EN LAS COMISIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA OLLA DE AGUA, APERTURA Y RASTREO DE CAMINO AGUA SANTA, OFICIO
OFICIALES DEL MUNICIPIO; Y LA DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 29/07/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS
PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA. CORRESPONDEN AL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL. 1 BITACORA MENSUAL DE COMBUSTIBLE DEL 04/07/23 AL
29/07/23, EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE VOLTEO, RETROEXCAVADORA Y
TRACTOR, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ
30,431.36
MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO. TIKET DE SUMINISTRO DE
COMBUSTIBLES, OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI; SIN EMBARGO, NO
PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR
AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL
MUNICIPIO.

08/08/2023 31adaede-4c1b-45f3-8a27- ESTACION DE SERVICIO SAN 5,300.08 DIESEL
09/08/2023 9c67c19bfadb DIONISIO, S.A DE C.V
PARTICIPACIONES 10/08/2023 1,070.05 PREMIUM ACTA DE SESION DE CABILDO EXTRAORDINARIA (COMPRA DE COMBUSTIBLE A GRANEL) DEL 04/01/23 DE LA AGENCIA DE
14/08/2023 ac1cc91a-186a-4e51-a421- ESTACION DE SERVICIO SAN 5,700.01 PREMIUM SAN BALTAZAR GUELAVILA PARA REALIZAR LA COMPRA EN TAMBOS PARA EVITAR HACER EL VIAJE CON CADA UNIDAD DE
003262 01/08/2023 44,031.62 001201 01/08/2023 44,031.62 (RAMO 28) - 14/08/2023 c09d761e96af DIONISIO, S.A DE C.V 8,400.01 DIESEL MOTOR A LA GASOLINERA. 1 BITACORA MENSUAL DE COMBUSTIBLE DEL 04/07/23 AL 29/07/23, EN LAS QUE SE 0.00 44,031.62
RECURSOS 16/08/2023 ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE VOLTEO, RETROEXCAVADORA Y TRACTOR, LO CUAL
17/08/2023 08cbb718-96a4-4e1c-b026- ESTACION DE SERVICIO SAN 1,160.15 PREMIUM 44,031.62 DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO
FEDERALES 17/08/2023 2955e9f51596 DIONISIO, S.A DE C.V 7,000.00 DIESEL DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR
29/08/2023 7,900.80 DIESEL LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), 6 FOTOGRAFIAS Y CFDI'S; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR
21/08/2023 ef9ac78a-8d72-4840-b1ef- ESTACION DE SERVICIO SAN AUTORIZADA; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE
24f902420206 DIONISIO, S.A DE C.V SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.

371cf380-d570-4b91-8f0c- ESTACION DE SERVICIO SAN 5,000.00 PREMIUM
f004ca7a9bdf DIONISIO, S.A DE C.V
1,200.02 PREMIUM
38a8973e-a6b1-484b-989d- ESTACION DE SERVICIO SAN
97b4898514c2 DIONISIO, S.A DE C.V

0c54130c-c4dd-47ef-beae- ESTACION DE SERVICIO SAN
3ee5f7166643 DIONISIO, S.A DE C.V

8e5c0058-67a2-4507-b05c- ESTACION DE SERVICIO SAN
155b17ace8aa DIONISIO, S.A DE C.V

37f25c1e-168f-4d6d-82e8- ESTACION DE SERVICIO SAN
b9a030310b9d DIONISIO, S.A DE C.V

e9c13932-970c-44cb-98e7- ESTACION DE SERVICIO SAN
2ede7a78d4d4 DIONISIO, S.A DE C.V

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