Page 94 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAM-FC-08-SOL
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL RESULTADO: AF-19
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
PROVEEDOR DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

004001 31/08/2023 23,531.25 001487 31/08/2023 APORTACIONES 31/08/2023 e4e47b60-3586-448d-904d- ESTACION DE SERVICIO SAN 23,531.25 PREMIUM, PREMIUM, PREMIUM… OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA PATRULLAS Y MOTO PATRULLAS MUNICIPALES, OFICIO DE AUTORIZACIÓN 0.00 23,531.25
(RAMO 33 FONDO DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 29/08/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS CORRESPONDEN AL
23,531.25 dff4ae147f97 DIONISIO, S.A DE C.V PAGO DEL CONSUMO MENSUAL. 4 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 01/08/23 AL 30/08/23, EN LAS QUE SE
ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE PATRULLAS Y MOTOPATRULLAS, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO
IV) - RECURSOS 23,531.25 LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO
FEDERALES EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC),
TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES, OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y
CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE
SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.

PARTICIPACIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA VEHICULOS OFICIALES DEL MUNICIPIO, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE
SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 29/08/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS CORRESPONDEN AL
004003 31/08/2023 40,018.43 001488 31/08/2023 40,018.43 (RAMO 28) - 31/08/2023 0bdee3cc-289a-450b-9e43- ESTACION DE SERVICIO SAN 40,018.43 PREMIUM, PREMIUM, PREMIUM… PAGO DEL CONSUMO MENSUAL. 5 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 01/08/23 AL 31/08/23, EN LAS QUE SE 0.00 40,018.43
RECURSOS ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE CAMIONETAS RANGER, FRONTIER, ESTAQUITA, TSURU, VOLTEO,
3159b39ed719 DIONISIO, S.A DE C.V NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN TORTON, RETROEXCAVADORA, URBAN, AUTOBUS, ETC, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE
JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A 40,018.43
FEDERALES LA SOLICITUD Y AUTORIZACION DEL COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES
CONSUMO DE COMBUSTIBLE, POR OFICIALES DEL MUNICIPIO. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), TIKETS DE
PARTICIPACIONES UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES, OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI; SIN
PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADA EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA
004005 31/08/2023 21,199.65 001489 31/08/2023 21,199.65 (RAMO 28) - 31/08/2023 b10ffd6e-2a60-4641-bc45- ESTACION DE SERVICIO SAN EN LA PLANTILLA VEHICULAR; ASÍ COMO VEHICULAR AUTORIZADA. 0.00 21,199.65
RECURSOS 1cbceffadb91 DIONISIO, S.A DE C.V LA BITACORA DE COMBUSTIBLE DEL US
OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA TRACTOR ORUGA PARA REPARACION Y MANTENIMIENTO DE CAMINO
21,199.65 DIESEL, DIESEL, DIESEL… BARRIO LA CANDELARIA, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL
29/08/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS CORRESPONDEN AL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL. 2 BITACORAS
FEDERALES MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 22/08/23 AL 30/08/23, EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE
CONSUMO DE TORTON, RETROEXCAVADORA, PAY LOADER Y VOLTEO, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL
21,199.65
DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES
OFICIALES DEL MUNICIPIO. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), TIKETS DE
SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES, OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI; SIN
EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO
COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.

PARTICIPACIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA LAS AMBULANCIAS DURANTE EL MES DE AGOSTO, OFICIO DE
AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 29/08/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS
004007 31/08/2023 24,087.20 001490 31/08/2023 24,087.20 (RAMO 28) - 31/08/2023 9ef41ef4-efa0-4a9c-a5f7- ESTACION DE SERVICIO SAN 24,087.20 PREMIUM, DIESEL, PREMIUM… CORRESPONDEN AL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL. 2 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 02/08/23 AL 0.00 24,087.20
RECURSOS a99526288142 DIONISIO, S.A DE C.V 28/08/23, EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE DIVERSAS AMBULANCIAS, LO CUAL
24,087.20 DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO
FEDERALES DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR
LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI; SIN
EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO
COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.

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