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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAM-FC-08-SOL
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL RESULTADO: AF-19
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024
CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
PROVEEDOR DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO
PARTICIPACIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA MAQUINARIA ORUGA EN LAS MILPAS PRIMERA QUINCENA DE SEPTIEMBRE
DE 2023, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 23/09/23, SIN
004724 25/09/2023 46,063.75 001731 25/09/2023 46,063.75 (RAMO 28) - 25/09/2023 8e6d2353-a8a9-4ded-bb7f- ESTACION DE SERVICIO SAN 46,063.75 DIESEL, DIESEL, DIESEL… EMBARGO, ESTOS OFICIOS CORRESPONDEN AL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR 0.00 46,063.75
RECURSOS 46,063.75 LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES, OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO,
4ffcc2af3f08 DIONISIO, S.A DE C.V COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA BITACORA DE COMBUSTIBLE DEL USO
ADECUADO EN LAS COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO Y LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE
FEDERALES IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.
PARTICIPACIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA MAQUINARIA APOYO A LOS BARRIOS, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE
SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 26/09/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS CORRESPONDEN AL
004790 28/09/2023 31,882.32 001753 28/09/2023 31,882.32 (RAMO 28) - 28/09/2023 473a7f1f-75df-400d-974f- ESTACION DE SERVICIO SAN 31,882.32 DIESEL, DIESEL, DIESEL… PAGO DEL CONSUMO MENSUAL. 2 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 19/09/23 AL 29/09/23, EN LAS QUE SE 0.00 31,882.32
RECURSOS a2961b10398b DIONISIO, S.A DE C.V ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE RETROEXCAVADORA,VOLTEO, MOTONIVELADORA, PAY
LOADER Y TORTON, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN
FEDERALES 31,882.32
FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO. PÓLIZAS
PARTICIPACIONES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC),TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES, OFICIO DE
JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA
004793 28/09/2023 46,320.86 001754 28/09/2023 46,320.86 (RAMO 28) - 28/09/2023 99735ce7-18bf-4df0-b465- ESTACION DE SERVICIO SAN 46,320.86 DIESEL, DIESEL, DIESEL… LA SOLICITUD Y AUTORIZACION DEL VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL 0.00 46,320.86
RECURSOS 12dec982d0ea DIONISIO, S.A DE C.V CONSUMO DE COMBUSTIBLE, POR MUNICIPIO.
UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO,
FEDERALES PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADA OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA RASTREO EN LAS MILPAS, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y
EN LA PLANTILLA VEHICULAR; ASÍ COMO OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 26/09/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS CORRESPONDEN AL PAGO DEL
LA BITACORA DE COMBUSTIBLE DEL USO CONSUMO MENSUAL. 2 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 04/09/23 AL 30/09/23, EN LAS QUE SE
ADECUADO EN LAS COMISIONES ENCUENTRAN LOS REGISTROS DE CONSUMO DE TRACTOR, SIN EMBARGO NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN
OFICIALES DEL MUNICIPIO; Y LA 46,320.86
PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA. COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), TIKETS
DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES, OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI; SIN
EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO
COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.
PARTICIPACIONES ACTA DE SESIÓN DE CABILDO EXTRAORDINARIA (APERTURA DE CAMINO) DEL 01/09/23 DE LA AGENCIA MPAL. SAN
BALTAZAR GUELAVILA DE APROBACION DE TODOS LOS GASTOS NECESARIOS; PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR
005038 05/10/2023 65,484.59 001848 05/10/2023 65,484.59 (RAMO 28) - 30/09/2023 e9f24abc-a272-4aed-990d- ESTACION DE SERVICIO SAN 65,484.59 PREMIUM, DIESEL, DIESEL… 65,484.59 LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), 7 FOTOGRAFIAS Y CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA BITACORA DE COMBUSTIBLE 0.00 65,484.59
RECURSOS 6ec529df62ff DIONISIO, S.A DE C.V DEL USO ADECUADO EN LAS COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO Y LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN
DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.
FEDERALES
PARTICIPACIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE APERTURA DE CAMINO COSECHERO LAS MILPAS, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE
SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 25/10/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS CORRESPONDEN AL
005363 27/10/2023 23,556.46 001963 27/10/2023 23,556.46 (RAMO 28) - 27/10/2023 dadb4322-724e-4598-a9ea- ESTACION DE SERVICIO SAN 23,556.46 DIESEL, DIESEL, DIESEL… PAGO DEL CONSUMO MENSUAL. 1 BITACORA MENSUAL DE COMBUSTIBLE DEL 05/10/23 AL 12/10/23, EN LAS QUE SE 0.00 23,556.46
RECURSOS ENCUENTRAN LOS REGISTROS DE CONSUMO DE TRACTOR, SIN EMBARGO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN
422c16d90e2d DIONISIO, S.A DE C.V 23,556.46
COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), TIKETS
FEDERALES DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES, OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI; SIN
EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO
COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.
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