Page 97 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAM-FC-08-SOL
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL RESULTADO: AF-19
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
PROVEEDOR DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

PARTICIPACIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA RETROEXCAVADORA PARA RASTREO DE CALLES, OFICIO DE
AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 29/10/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS
005463 31/10/2023 29,359.79 002006 31/10/2023 29,359.79 (RAMO 28) - 31/10/2023 5141ea11-01fa-4929-832e- ESTACION DE SERVICIO SAN 29,359.79 DIESEL, DIESEL, DIESEL… CORRESPONDEN AL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL. 2 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 02/10/23 AL 0.00 29,359.79
RECURSOS fc239b912b24 DIONISIO, S.A DE C.V 06/10/23, EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS DE CONSUMO DE VOLTEO, TORTON, RETROEXCAVADORA Y PAY
29,359.79 LOADER, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ
FEDERALES MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO,
CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES, OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO,
COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA
EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.

PARTICIPACIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA APERTURA DE CAMINO COSECHERO EN GEU BEI Y LAS MILPAS, OFICIO DE
AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 29/10/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS
005466 31/10/2023 34,447.73 002007 31/10/2023 34,447.73 (RAMO 28) - 31/10/2023 0bdcddf2-e3c0-430b-bdbd- ESTACION DE SERVICIO SAN 34,447.73 DIESEL, DIESEL, DIESEL… CORRESPONDEN AL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL. 1 BITACORA MENSUAL DE COMBUSTIBLE DEL 17/10/23 AL 29/10/23, 0.00 34,447.73
RECURSOS EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS DE CONSUMO DE TRACTOR, SIN EMMARGO, NO DESCRIBEN EL USO
078706421181 DIONISIO, S.A DE C.V 34,447.73
ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA
FEDERALES (CLC), TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES, OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE PAGO
INTERBANCARIO Y CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE
PARTICIPACIONES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.
JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A
005470 31/10/2023 63,687.00 002008 31/10/2023 63,687.00 (RAMO 28) - 31/10/2023 b3851665-1ff0-455f-8f8b- ESTACION DE SERVICIO SAN 63,687.00 DIESEL, DIESEL, DIESEL… LA SOLICITUD Y AUTORIZACION DEL OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE POR RASTREO Y REVESTIMIENTO DE CALLE, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE 0.00 63,687.00
RECURSOS 9082c0f803f8 DIONISIO, S.A DE C.V CONSUMO DE COMBUSTIBLE, POR SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 29/10/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS CORRESPONDEN AL
UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, PAGO DEL CONSUMO MENSUAL. 4 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 16/10/23 AL 27/10/23, EN LAS QUE SE
FEDERALES PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADA ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DEL VOLTEO, RETROEXCAVADORA, MOTONIVELADORA, AUTOBUS
EN LA PLANTILLA VEHICULAR; ASÍ COMO 63,687.00 Y PAY LOADER, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO,
LA BITACORA DE COMBUSTIBLE DEL USO ASÍ MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO,
ADECUADO EN LAS COMISIONES CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES, OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO,
OFICIALES DEL MUNICIPIO; Y LA COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA
PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA. EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.

PARTICIPACIONES 06/11/2023 d0ed57ed-0f2f-4059-acad- ESTACION DE SERVICIO SAN 1,850.07 DIESEL OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA VEHICULOS OFICIALES DEL MUNICIPIO, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE
06/11/2023 f624962e595b DIONISIO, S.A DE C.V 2,120.75 DIESEL SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 04/11/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS CORRESPONDEN AL
005584 06/11/2023 21,983.00 002049 06/11/2023 21,983.00 (RAMO 28) - 06/11/2023 1,010.07 DIESEL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), OFICIO DE 0.00 21,983.00
RECURSOS 06/11/2023 6cd663c5-c618-4767-9785- ESTACION DE SERVICIO SAN 9,876.00 DIESEL, DIESEL 21,983.00
06/11/2023 283f4a58eb25 DIONISIO, S.A DE C.V 400.06 PREMIUM SOLICITUD DE PAGO, 9 FOTOGRAFIAS Y CFDI'S; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA BITACORA DE COMBUSTIBLE DEL USO
FEDERALES 13/11/2023 1,870.00 DIESEL ADECUADO EN LAS COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO Y LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE
13/11/2023 74d31f83-a0ed-48c1-9ac3- ESTACION DE SERVICIO SAN 2,656.05 DIESEL IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.
13/11/2023 d5937ee33d1f DIONISIO, S.A DE C.V 2,200.00 DIESEL

a14c7271-5219-4410-a1c0- ESTACION DE SERVICIO SAN
40d4f55eda10 DIONISIO, S.A DE C.V

f4d56fb1-6204-4a88-860a- ESTACION DE SERVICIO SAN
031201721f28 DIONISIO, S.A DE C.V

1e1af5a2-b676-46bc-9979- ESTACION DE SERVICIO SAN
87c858a3c7da DIONISIO, S.A DE C.V

efee8cf9-82db-495c-982d- ESTACION DE SERVICIO SAN
5b0dbf79cf6a DIONISIO, S.A DE C.V

1bc830fb-33e5-442f-a5e7- ESTACION DE SERVICIO SAN
f4d6dcfbef87 DIONISIO, S.A DE C.V

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