Page 98 - San Dionisio Ocotepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA ANEXO DAM-FC-08-SOL
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL RESULTADO: AF-19
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN DIONISIO OCOTEPEC
DISTRITO: TLACOLULA, OAXACA

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/035/2024

CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
PROVEEDOR DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

06/11/2023 C79FE3B7-3515-41EA-B80A- GASOLINERA VICTOR R. 300.09 MAGNA
08/11/2023 271D02A4AAFB OLIVERA, S.A DE C.V
10/11/2023 459.80 MAGNA
10/11/2023 05f6e6ff-5552-4301-a0ac- GASOLINERA VICTOR R.
11/11/2023 1cbe3c10b5a6 OLIVERA, S.A DE C.V 450.24 PREMIUM
13/11/2023
PARTICIPACIONES 29/11/2023 74bd54c7-c06a-4352-9db6- GASOLINERA VICTOR R. 4,938.00 DIESEL 4 BITACORAS DE COMBUSTIBLE INDIVIDUAL DE LOS VEHICULOS DODGE RAM MOD.2023 PLACAS RR7562A, FRONTIER
19/11/2023 50c38c0a65ee OLIVERA, S.A DE C.V 450.24 PREMIUM MOD. 2022 PLACAS RR1327A, FORD MOD. 2004 PLACAS RY21572 Y NISSAN MOD. 2009 PLACAS RY21574 POR $5,206.83,
005592 06/11/2023 30,010.83 002051 06/11/2023 30,010.83 (RAMO 28) - 22/11/2023 535.13 PREMIUM, MEXLUB VERDE 90 ML SIN EMBARGO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, 0.00 30,010.83
RECURSOS 24/11/2023 e0203834-b6d4-4fd8-97f9- GASOLINERA VICTOR R. 585.23 MAGNA 30,010.83 CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), OFICIO DE SOLICITUD DE POYO CON UN CHOFER, TIKETS DE SUMINISTRO DE
14/11/2023 7420c96f0ea7 OLIVERA, S.A DE C.V COMBUSTIBLE, CURPS, COPIAS CREDENCIALES PARA VOTAR, 7 FOTOGRAFIAS Y CFDI'S; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA
FEDERALES 14/11/2023 9,876.00 DIESEL PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS
a312336c-42ee-4dbb-b5f4- GASOLINERA VICTOR R. PROPIEDAD DEL MUNICIPIO..
b260ed402d81 OLIVERA, S.A DE C.V
550.14 PREMIUM
4cd030bf-a537-43c7-99fe- GASOLINERA VICTOR R.
9eab923e2386 OLIVERA, S.A DE C.V 344.85 MAGNA

bdf81b62-896c-4414-a263- GASOLINERA VICTOR R. 9,990.00 DIESEL NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN
70af55127bb8 OLIVERA, S.A DE C.V 1,531.11 MAGNA JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A
LA SOLICITUD Y AUTORIZACION DEL
0df99e88-188b-4155-8aaf- GASOLINERA VICTOR R. 27,127.01 DIESEL, DIESEL, DIESEL… CONSUMO DE COMBUSTIBLE, POR
734abc4887e9 OLIVERA, S.A DE C.V UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO,
PROPIEDAD DEL MUNICIPIO REGISTRADA
2a4d0cbf-8334-42d9-a16d- GASOLINERA VICTOR R. EN LA PLANTILLA VEHICULAR; ASÍ COMO
937a01594fd0 OLIVERA, S.A DE C.V LA BITACORA DE COMBUSTIBLE DEL US

eb6b7503-0257-4f1c-b2a9- GASOLINERA VICTOR R.
5b782a91468b OLIVERA, S.A DE C.V

3e84ad83-71b8-4d89-a259- GASOLINERA VICTOR R.
87385239ec8f OLIVERA, S.A DE C.V

bbef9f25-b5b7-4d7c-bb2b- GASOLINERA VICTOR R.
3005f8f3086d OLIVERA, S.A DE C.V

PARTICIPACIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE PARA MAQUINAS PARA LA APERTURA DE CAMINO EN GUE BEIN, OFICIO DE
AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 22/11/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS
005837 24/11/2023 27,127.01 002137 24/11/2023 27,127.01 (RAMO 28) - 24/11/2023 7883f3de-592f-4497-826d- ESTACION DE SERVICIO SAN CORRESPONDEN AL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL. 1 BITACORA MENSUAL DE COMBUSTIBLE DEL 08/11/23 AL 15/11/23, 0.00 27,127.01
RECURSOS eb0f97572ab9 DIONISIO, S.A DE C.V EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS DE CONSUMO DE TRACTOR, SIN EMBARGO, NO DESCRIBEN EL USO
27,127.01
FEDERALES ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA
(CLC), TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES, OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE PAGO
INTERBANCARIO Y CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE
IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.

PARTICIPACIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE A VEHICULOS OFICIALES DEL MUNICIPIO, OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE
SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 22/11/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS CORRESPONDEN AL
005840 24/11/2023 39,295.73 002138 24/11/2023 39,295.73 (RAMO 28) - 24/11/2023 90ecab71-aba7-4e30-837a- ESTACION DE SERVICIO SAN 39,295.73 PREMIUM, PREMIUM, PREMIUM… PAGO DEL CONSUMO MENSUAL. 4 BITACORAS MENSUALES DE COMBUSTIBLE DEL 03/11/23 AL 29/11/23, EN LAS QUE SE 0.00 39,295.73
RECURSOS a9983b2a7d5f DIONISIO, S.A DE C.V ENCUENTRAN LOS REGISTROS GLOBALES DE CONSUMO DE CAMIONETAS 3 TONELADAS, FRONTIER, NISSAN 4X4, TSURU,
39,295.73 PAY LOADER, F-350, RANGER, AMBULANCIAS, JETTA, ENTRE OTROS, LO CUAL DEMUESTRA QUE NO LLEVA EL CONTROL DE
FEDERALES COMBUSTIBLE POR UNIDAD EN FUNCIONAMIENTO, ASÍ MISMO, NO DESCRIBEN EL USO ADECUADO EN COMISIONES
OFICIALES DEL MUNICIPIO. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), TIKETS DE
SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES, OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE PAGO INTERBANCARIO Y CFDI; SIN
EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA.

PARTICIPACIONES OFICIO DE SOLICITUD DE COMBUSTIBLE A MAQUINAS PARA RASTREO Y APERTURA DE CAMINO EN GEU NEESS, OFICIO DE
AUTORIZACIÓN DE SOLICITUD Y OFICIO DE AUTORIZACIÓN DE GASTO DEL 22/11/23, SIN EMBARGO, ESTOS OFICIOS
005846 24/11/2023 40,992.36 002140 24/11/2023 40,992.36 (RAMO 28) - 24/11/2023 58ed5524-eab2-40c3-bbec- ESTACION DE SERVICIO SAN 40,992.36 DIESEL, DIESEL, DIESEL… CORRESPONDEN AL PAGO DEL CONSUMO MENSUAL. 1 BITACORA MENSUAL DE COMBUSTIBLE DEL 15/11/23 AL 25/11/23, 0.00 40,992.36
RECURSOS EN LAS QUE SE ENCUENTRAN LOS REGISTROS DE CONSUMO DE TRACTOR ORUGA, SIN EMBARGO, NO DESCRIBEN EL USO
9038f28464b7 DIONISIO, S.A DE C.V 40,992.36
ADECUADO EN COMISIONES OFICIALES DEL MUNICIPIO. PÓLIZAS DIARIO Y EGRESO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA
FEDERALES (CLC), TIKETS DE SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES, OFICIO DE SOLICITUD DE PAGO, COMPROBANTE PAGO
INTERBANCARIO Y CFDI; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA PLANTILLA VEHICULAR AUTORIZADA EN DONDE SE
IDENTIFIQUE QUE LE SUMINISTRO COMBUSTIBLE A VEHICULOS PROPIEDAD DEL MUNICIPIO.

11/13