Page 36 - San Felipe Usila

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN FELIPE USILA ANEXO DAM-FC-05-SOL
DISTRITO: TUXTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-11

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/037/2024

CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2491 PRODUCTOS DE PINTURA Y RECUBRIMIENTOS

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
PROVEEDOR
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN
FINANCIAMIENTO OBSERVADO PRESENTADA
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO NO SOLVENTADO

PARTICIPACIONES (RAMO 62659878-2EC1-4A1A- EDIFICACIONES LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN NO PRESENTÓ
81C2-6DBFC089C641 MANTENIMIENTO E INSUMOS RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
000544 25/03/2023 73,080.00 000165 25/03/2023 73,080.00 28) - RECURSOS 25/03/2023 PARA CONSTRUCCION EDMIC RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, 73,080.00 $ - $ 73,080.00
COMPRA DE 28 CUBETAS DE
FEDERALES SA DE CV CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN AL DOCUMENTACIÓN
73,080.00 PINTURA, AMARILLO,AZUL, BLANCO,
52,431.08 PARTICIPACIONES (RAMO 79CE0975-34CA-4D4B- EDIFICACIONES MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A NO PRESENTÓ
000612 B6DF-796F040F880D MANTENIMIENTO E INSUMOS NARANJA Y ROJO
002028 21/07/2023 21/07/2023 150,800.00 28) - RECURSOS 21/07/2023 PARA CONSTRUCCION EDMIC PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS 150,800.00 DOCUMENTACIÓN $ - $ 150,800.00
98,368.92 CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LA
FEDERALES SA DE CV RECEPCIÓN, DESTINO Y USO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS.
LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN
RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
COMPRA DE PINTURA, VINILICA
RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE,
CLASSIC, PINTURA VINILICA 10
CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN AL
150,800.00 AÑOS REFORZADA, PINTURA
MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A
VINILICA PARA EXTERIORES ,
PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS
PINTURA MERIDIAN
CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LA
RECEPCIÓN, DESTINO Y USO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS.

7,797.42 PARTICIPACIONES (RAMO 1B21C7CC-57D6-418F- EDIFICACIONES NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A NO PRESENTÓ
2,398.12 824A-60F85BB48861 MANTENIMIENTO E INSUMOS COMPRA DE 13 CUBETAS DE
002372 15/08/2023 38,524.46 000694 15/08/2023 48,720.00 28) - RECURSOS 16/08/2023 PARA CONSTRUCCION EDMIC 48,720.00 DOCUMENTACIÓN $ - $ 48,720.00
LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, 3 COTIZACIONES, CUADRO
FEDERALES S.A DE C.V 48,720.00 PINTURA CINIMEX ANTIBACTERIAL

COMPARATIVO, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN, DESTINO Y
COLOR BLANCO 19 LITROS

USO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS.

LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN

RESPALDADOS CON LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO,

PARTICIPACIONES (RAMO EDIFICACIONES RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE,
MANTENIMIENTO E INSUMOS
003277 25/11/2023 100,000.00 000968 25/11/2023 104,000.00 28) - RECURSOS 25/11/2023 1FCFDA94-4B33-4578- PARA CONSTRUCCION EDMIC 104,000.00 COMPRA DE PINTURA VINILICA CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN AL 100,000.00 NO PRESENTÓ $ - $ 100,000.00
9048-75429F60090B
FEDERALES SA DE CV ACRILICA COMEX MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A DOCUMENTACIÓN

PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS

CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LA

RECEPCIÓN, DESTINO Y USO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS.

PARTICIPACIONES (RAMO 120F3B82-372E-4FD5- COMPRA DE 3 CUB PRO 1000 PLUS NO PRESENTÓ
BC49-FBF33DADACF3 320 ROJO OXIDO, 10 CUB PRO
002581 01/09/2023 41,569.02 000760 01/09/2023 41,569.02 28) - RECURSOS 04/09/2023 GRUPO RULLAN S.A DE C.V 41,569.02 $ - $ 41,569.02
NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A
FEDERALES 1000 PLUS 300 BLANCO, 7 CUB DOCUMENTACIÓN

LA SOLICITUD, AUTORIZACIÓN, 3 COTIZACIONES, CUADRO
41,569.02 PRO 1000 PLUS VIVID B1, 1 GAL PRO

COMPARATIVO, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN, DESTINO Y
1000 PLUS VIVID B1, 10 PZAS

USO DE LOS PRODUCTOS ADQUIRIDOS.
ARMAZONCOMEX AZUL/MANERAL
EXTRAREFORZADO 9"

TOTAL $414,169.02 $418,169.02 $418,169.02 $414,169.02 $ - $ 414,169.02
AUTORIZÓ
FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023. REVISÓ
ELABORÓ

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C. PABLO SAUL ROQUE ARREOLA C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR DIRECTOR DE AUDITORÍA
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA MUNICIPAL "B"
Y DE CUMPLIMIENTO

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