Page 37 - San Felipe Usila
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN FELIPE USILA ANEXO DAM-FC-06-SOL
DISTRITO: TUXTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-12
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/037/2024
CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2492 OTROS MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y REPARACIÓN
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN
FINANCIAMIENTO OBSERVADO PRESENTADA
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO NO SOLVENTADO
PARTICIPACIONES (RAMO NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN COMPROBATORIA Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA
AL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET Y AL PROCESO DE CONTRATACIÓN
000154 31/01/2023 139,200.00 000048 31/01/2023 139,200.00 28) - RECURSOS CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN DONDE GARANTICEN NO PRESENTÓ - $ 139,200.00
AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES EN CUANTO A PRECIO, CALIDAD, 139,200.00 $
FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO LA
FEDERALES EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS MATERIALES ADQUIRIDOS, ADEMÁS, NO DOCUMENTACIÓN
PRESENTÓ COMPROBANTES FISCALES DIGITALES POR INTERNET.
PARTICIPACIONES (RAMO NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A LA SOLICITUD,
000537 23/03/2023 36,799.99 000163 23/03/2023 36,799.99 28) - RECURSOS 24/03/2023 C486019E-9A50-49C3- CONSTRUCCIONES PALACIOS 36,799.99 COMPRA DE 10 ROLLOS DE MANGUERA DE AUTORIZACIÓN, 3 COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE NO PRESENTÓ - $ 36,799.99
A4AC-BB7F6F436F23 CALIXTO CIRILA SA DE CV 36,799.99 $ - $ 101,639.98
POLIDUCTO C40 - $ 55,000.00
FEDERALES LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS MATERIALES ADQUIRIDOS. DOCUMENTACIÓN - $ 50,000.00
LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON
LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE
PARTICIPACIONES (RAMO CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN
001367 15/05/2023 101,639.98 000414 15/05/2023 110,000.00 28) - RECURSOS 16/05/2023 01066C4A-DD22-4846- JOSE DE JESUS ANDRES 110,000.00 COMPRA DE 400 PZAS DE VARILLA DE 3/8, 10 PZAS DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES, EN 101,639.98 NO PRESENTÓ $
8A43-B02E7519A7D1 PALACIOS
FEDERALES DE MALLA CICLONICA Y 46 PZAS DE CEMENTO CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS DOCUMENTACIÓN
CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE
LOS MATERIALES ADQUIRIDOS.
LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON
55,000.00 LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE 55,000.00 $
000511
PARTICIPACIONES (RAMO F89E5DA5-3D09-4DC3- JOSE DE JESUS ANDRES COMPRA DE 50 LAMINAS GALVANIZADAS CAL 26 Y CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN NO PRESENTÓ
50,000.00 A48C-FC6C7DE1BAA4 PALACIOS DOCUMENTACIÓN
001689 16/06/2023 23/06/2023 105,000.00 28) - RECURSOS 16/06/2023 105,000.00 166 VARLLAS DE 3 /8" DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES, EN
FEDERALES CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS
CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE 50,000.00 $
LOS MATERIALES ADQUIRIDOS.
69,200.00 EDIFICACIONES MANTENIMIENTO LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON 69,200.00 $ - $ 69,200.00
000543 LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE
PARTICIPACIONES (RAMO D68F3C6A-E3F0-4658- E INSUMOS PARA CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN NO PRESENTÓ - $ 70,000.00
70,000.00 DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES, EN DOCUMENTACIÓN
001794 27/06/2023 27/06/2023 139,200.00 28) - RECURSOS 29/06/2023 882D-4F29F01A9707 CONSTRUCCION EDMIC SA DE 139,200.00 COMPRA DE 750 PZAS DE VARILLA DE 3/8 CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS - $ 37,120.00
CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE - $ 20,000.00
FEDERALES CV LOS MATERIALES ADQUIRIDOS. - $ 80,781.00
- $ 25,858.00
70,000.00 $ - $ 29,961.00
PARTICIPACIONES (RAMO COMPRA DE 70 PZAS DE TUBO DE 1/12, 19 PZAS DE NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A LA SOLICITUD,
001802 28/06/2023 37,120.00 000546 28/06/2023 37,120.00 28) - RECURSOS 30/06/2023 4816B10D-2040-44C5- SERVICIOS Y PRODUCCIONES DE 37,120.00 CODO TUBO SANITARIO 45, 15 PZAS DE CODO 90 AUTORIZACIÓN, 3 COTIZACIONES, CUADRO COMPARATIVO, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE NO PRESENTÓ
37,120.00 $
AD9C-7918C983B39B CAPITAL DE TRABAJO ACVOS
FEDERALES X100 SALIDA LATERAL ... LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS MATERIALES ADQUIRIDOS. DOCUMENTACIÓN
20,000.00 LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON 20,000.00 $
EDIFICACIONES MANTENIMIENTO COMPRA DE 150 VARILLAS DE 3/8", 50 PZAS DE LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE
E INSUMOS PARA
80,781.00 PARTICIPACIONES (RAMO EF09458F-1643-4365- VARILLA CORRUGADA DE 5/8", 80 VARILLAS CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN 80,781.00 $
25,858.00 B363-DC35929B485D CONSTRUCCION EDMIC SA DE NO PRESENTÓ
002076 27/07/2023 000625 27/07/2023 156,600.00 28) - RECURSOS 31/07/2023 CV 156,600.00 DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES, EN
CORRUGADAS DE 3/4" Y 17 VARILLAS CORRUGADAS
FEDERALES CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS DOCUMENTACIÓN $
RECTAS DE 1" 25,858.00
CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE
29,961.00 LOS MATERIALES ADQUIRIDOS. 29,961.00 $
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