Page 38 - San Felipe Usila
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN FELIPE USILA ANEXO DAM-FC-06-SOL
DISTRITO: TUXTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-12
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/037/2024
CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2492 OTROS MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y REPARACIÓN
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE DOCUMENTACIÓN
FINANCIAMIENTO OBSERVADO PRESENTADA
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO NO SOLVENTADO
LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON
77,600.00 LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE 77,600.00 $ - $ 77,600.00
000809
PARTICIPACIONES (RAMO EDIFICACIONES MANTENIMIENTO CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN
21,000.00
002751 22/09/2023 22/09/2023 98,600.00 28) - RECURSOS 25/09/2023 BAE65625-BCDC-4798- E INSUMOS PARA 98,600.00 COMPRA DE 120 VARILLAS DE 3/8", 50 VARILLAS DE DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES, EN NO PRESENTÓ
DOCUMENTACIÓN
FEDERALES A357-F46166D4B6FE CONSTRUCCION EDMIC SA DE 3/4" Y 20 VARILLAS CORRUGADAS RECTAS DE 1" CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS
CV CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE 21,000.00 $ - $ 21,000.00
LOS MATERIALES ADQUIRIDOS.
PARTICIPACIONES (RAMO COMPRA DE 100 PZAS DE LAMPARA LED, 30 ROLLOS
002229 01/08/2023 96,599.76 000653 01/08/2023 235,000.00 28) - RECURSOS 01/08/2023 1CC7013C-F6B0-41C5- JOSE DE JESUS ANDRES 235,000.00 DE MALLA CICLONICA, 120 PZAS DE CEMENTO Y 189 LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON NO PRESENTÓ - $ 96,599.76
B37B-4E06B946B1ED PALACIOS 96,599.76 $
FEDERALES KG DE CLAVO DE 2" DOCUMENTACIÓN
LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE
CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN
1,532.06 DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES, EN 1,532.06 $ -$ 1,532.06
35,467.95
PARTICIPACIONES (RAMO 891284A1-3C72-4241- JOSE DE JESUS ANDRES COMPRA DE 600 PZAS DE CEMENTO, 26 ROLLOS DE CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS NO PRESENTÓ
BABE-2A5081EC1A0A PALACIOS DOCUMENTACIÓN
002378 15/08/2023 000695 15/08/2023 145,000.00 28) - RECURSOS 18/08/2023 145,000.00 ALAMBRE DE PUAS, 20 KG DE CLAVO DE 2" CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE
FEDERALES LOS MATERIALES ADQUIRIDOS.
35,467.95 $ - $ 35,467.95
127,195.79 127,195.79 $ - $ 127,195.79
1,868.18
190.03 PARTICIPACIONES (RAMO 23D45824-8487-42F0- JOSE DE JESUS ANDRES 137,000.00 COMPRA DE 93 ROLLOS DE ALAMBRE DE PUAS Y 93 LOS REGISTROS CONTABLES Y PRESUPUESTARIOS NO SE ENCUENTRAN RESPALDADOS CON 1,868.18 NO PRESENTÓ $ -$ 1,868.18
7,746.00 BE3A-E394D0D678E3 PALACIOS
002585 01/09/2023 000761 01/09/2023 137,000.00 28) - RECURSOS 05/09/2023 KG DE CLAVO DE 2"
28/09/2023 62,455.80 811
002768 37,277.51 FEDERALES LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE 190.03 DOCUMENTACIÓN $ -$ 190.03
TOTAL
47,966.69 CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN 7,746.00 $ -$ 7,746.00
22,300.00
$1,254,759.74 DONDE GARANTICEN AL MUNICIPIO, LAS MEJORES CONDICIONES DISPONIBLES, EN
CUANTO A PRECIO, CALIDAD, FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD Y DEMÁS 62,455.80 $ - $ 62,455.80
COMPRA DE 800 PZAS DE VARILLA DE 3/8", 8.5 CIRCUNSTANCIAS PERTINENTES, ASÍ COMO LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE
PARTICIPACIONES (RAMO 685EF24E-CE4A-49D1- JOSE DE JESUS ANDRES 170,000.00 ROLLOS DE MALLA CICLONICA Y 26.867 KG DE LOS MATERIALES ADQUIRIDOS. 37,277.51 NO PRESENTÓ $ - $ 37,277.51
B8E9-E27CD61F0EB0 PALACIOS CLAVO
28/09/2023 170,000.00 28) - RECURSOS 29/09/2023
FEDERALES 47,966.69 DOCUMENTACIÓN $ - $ 47,966.69
22,300.00 $ - $ 22,300.00
- $ 1,254,759.74
$1,509,519.99 $1,370,319.99 $1,254,759.74 $
FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.
ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ
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C. PABLO SAUL ROQUE ARREOLA C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR DIRECTOR DE AUDITORÍA
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA MUNICIPAL "B"
Y DE CUMPLIMIENTO
2/2
