Page 120 - San Juan Bautista Tuxtepec
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN JUAN BAUTISTA TUXTEPEC ANEXO DAM-FC-10-SOL-09
DISTRITO: TUXTEPEC, OAXACA RESULTADO: AF-11
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/049/2024
CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2411 MATERIALES PÉTREOS
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
INSTITUCIÓN IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO
BANCARIA Y NÚM. DE OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
CUENTA
* LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
SESIÓN EXTRAORDINARIA 02/2023 DEL COMITÉ DE
ADQUISICIONES CON FECHA 27 DE ENERO DE 2023,
MEDIANTE LA CUAL SE APROBÓ LA ADQUISICIÓN
DE 6,400 TONELADAS DE CEMENTO
* EVIDENCIA DEL DESTINO FINAL DEL RECURSO
REPORTES FOTOGRÁFICOS DE LA ENTREGA DE
1. NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN CEMENTO.
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA * PROCEDIMIENTO DE CONTRATACION
A: INVITACIÓN ABIERTA ESTATAL DA/IAE/CEMENTO-
* LA AUTORIZACIÓN 001/2023, ACTA DE APERTURA DE PROPUESTAS,
CORRESPONDIENTE PROPUESTAS ECONÓMICAS, CUADRO
07/06/2023 1CAB44C5-2A31- COMERCIALIZADORA 18,000.00 5 TON CEMENTO CPC 30 * EVIDENCIA DEL DESTINO FINAL DEL COMPARATIVO, ACTA DE FALLO DE FECHA 30 DE
4869-ADAC- VARACO SA DE CV
004816B3B442 RECURSO ENERO DE 2023, CONTRATO DE ADQUISICIÓN NO.
* PROCEDIMIENTO DE CONTRATACION MSJBTO-20184-IAE-FIII-IF-001/2023 DE LA
2. NO CORRESPONDE A LA COMERCIALIZADORA VARACO S.A DE C.V.
NATURALEZA DEL GASTO 2. NO CORRESPONDE A LA NATURALLEZA DEL
* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES GASTO
BANCO SANTANDER EN EL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN OFICIO ACLARATORIO NÚM. TM/DCG/0208/2024,
(MÉXICO), S.A., NUM. DE
017492 17/08/2023 39,600.00 007156 17/08/2023 39,600.00 17/08/2023 39,600.00 39,600.00 DE FECHA 04 DE JULIO DE 2024 MEDIANTE EL CUAL 39,600.00 0.00
CTA: 18000207237
LA DIRECCIÓN DE CONTABILIDAD SE COMPROMETE
A IMPLEMENTAR MECANISMOS DE SUPERVISIÓN
PARA EVITAR QUE SUCEDA EN LO SUBSECUENTE.
(PRESENTADO EN EL RESULTADO AF-09).
* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES EN EL
MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
CÉDULA DE SOLVENTANCIONES MEDIANTE LA CUAL,
DESCRIBEN QUE SE PRIORIZAN AQUELLOS GASTOS
1. NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN DE MAYOR NECESIDAD MOTIVO POR EL CUAL SE
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA VAN REZAGANDO DICHOS COMPROMISOS DE
A: PAGO HASTA CONTAR CON LA LIQUIDEZ
* LA AUTORIZACIÓN NECESARIA PARA HACERLE FRENTE.
6FA105DF-D182- CORRESPONDIENTE * ADICIONALMENTE PRESENTÓ:
4D9B-B3B9-
07/06/2023 986940F1543F COMERCIALIZADORA 21,600.00 6 TON CEMENTO CPC 30 * EVIDENCIA DEL DESTINO FINAL DEL FORMATO DE RECEPCIÓN Y ENTREGA FÍSICA DE
VARACO SA DE CV
RECURSO BIENES Y/O SERVICIOS, OFICIO NO. DOP-DU/OV-
* PROCEDIMIENTO DE CONTRATACION ADM/0341-1/2023, , OFICIO DA-CA/03/2023,
2. NO CORRESPONDE A LA CIRCULAR CA/04/2023, CONSTANCIA DE
NATURALLEZA DEL GASTO SITUACIÓN FISCAL DE LA EMPRESA VARACO, ASÍ
* NO REGISTRÓ LAS TRANSACCIONES COMO DOCUMENTACIÓN REFERENTE A SU
EN EL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN CONSTITUCIÓN .
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