Page 103 - San Juan Cotzocón

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN JUAN COTZOCÓN ANEXO DAM-FC-19-SOL
DISTRITO: MIXE, OAXACA RESULTADO: AF-32

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FAISMUN)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/053/2024

CUENTA: 5133 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUBCUENTA: 51331 SERVICIOS PROFESIONALES, CIENTIFICOS Y TECNICOS Y OTROS SERVICIOS
SUB-SUBCUENTA: 51331-3311 SERVICIOS PROFESIONALES DE TRAMITES LEGALES, NOTARIALES,

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL

FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO

PARTICIPACIONES (RAMO

000253 04/04/2023 120,000.00 000068 04/04/2023 120,000.00 28) - RECURSOS 09/05/2023 35F39265-B38C-4565- GELACIO MORGA CRUZ HONORARIOS POR SERVICIOS JURIDICOS 120,000.00 0.00 120,000.00
98C9-0825ECAFDC36 120,000.00 0.00 120,000.00
FEDERALES 0.00 120,000.00
DEL MES DE MARZO 2023 0.00 120,000.00

PARTICIPACIONES (RAMO

000461 04/05/2023 120,000.00 000125 04/05/2023 120,000.00 28) - RECURSOS 09/05/2023 D64C0982-982A-4913- GELACIO MORGA CRUZ HONORARIOS POR SERVICIOS JURIDICOS 120,000.00
03/07/2023 BF56-5A4175352E93 GELACIO MORGA CRUZ 120,000.00
FEDERALES 120,000.00
BF30B99B-8359-447C- DEL MES DE ABRIL 2023. PÓLIZA DE DIARIO, CLC, PÓLIZA DE EGRESOS,
B63E-58E9FACEFB62 COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET, XML Y
PARTICIPACIONES (RAMO HONORARIOS POR SERVICIOS JURIDICOS NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN
120,000.00 TRANSFERENCIA SPEI, DOS CIRCULARES, DOS ACTAS DE
000674 06/06/2023 120,000.00 000180 06/06/2023 120,000.00 28) - RECURSOS 120,000.00 JUSTIFICATIVA DEL GASTO SESIÓN EXTRAORDINARIA DE CABILDO, MINUTA DE LA
REUNIÓN PARA LOS SERVICIOS JURÍDICOS MUNICIPALES,
FEDERALES DEL MES DE JUNIO 2023 TRES INVITACIONES, NOTIFICACIÓN DEL VEREDICTO Y

RELATIVA AL PROCESO DE 120,000.00 CITATORIO PARA LA FIRMA DE CONTRATO, CONTRATO,
CONSTANCIA DE SITUACIÓN FISCAL DEL PARTICIPANTE
PARTICIPACIONES (RAMO CONTRATACIÓN CONTRATADO, ACUSE DE DENUNCIA, ACTA
CIRCUSTANCIADA DE NO ENTREGA RECEPCIÓN, TRES
000754 01/07/2023 120,000.00 000202 01/07/2023 120,000.00 28) - RECURSOS 03/07/2023 BF30B99B-8359-447C- GELACIO MORGA CRUZ 120,000.00 HONORARIOS POR SERVICIOS JURIDICOS CORRESPONDIENTE, CONFORME A
B63E-58E9FACEFB62 120,000.00 ACEPTACIÓNES DE INVITACIÓN Y CURRICULUM VITAE DE
FEDERALES DEL MES DE JUNIO DEL 2023 LA NORMATIVIDAD APLICABLE, EN LOS PARTICIPANTES, NO SE ENCUENTRAN DEBIDAMENTE
FIRMADOS, ASIMISMO PRESENTA INFORME DE LAS
DONDE GARANTICEN AL ACCIONES REALIZADAS POR EL PROVEEDOR, SIN

APORTACIONES (RAMO 33 MUNICIPIO, LAS MEJORES 120,000.00 EMBARGO DICHO DOCUMENTO NO SE ENCUENTRA
120,000.00 FONDO III) - RECURSOS DEBIDAMENTE FIRMADO Y NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA
001035 10/08/2023 120,000.00 000276 10/08/2023 10/08/2023 84149DFD-091C-42A9- GELACIO MORGA CRUZ 120,000.00 HONORARIOS POR SERVICIOS JURIDICOS CONDICIONES DISPONIBLES EN DOCUMENTAL QUE SOPORTEN LAS ACCIONES REALIZADAS 0.00 120,000.00
FEDERALES BCCB-8CD28A8DD2E8
DEL MES DE JULIO 2023. CUANTO A PRECIO, CALIDAD, 13,305.11 POR EL PROVEEDOR.

FINANCIAMIENTO, OPORTUNIDAD 43,388.80

PARTICIPACIONES (RAMO Y DEMÁS CIRCUNSTANCIAS 63,306.09

001215 05/09/2023 120,000.00 000305 05/09/2023 120,000.00 28) - RECURSOS 06/09/2023 D250851F-15FF-4629- GELACIO MORGA CRUZ 120,000.00 HONORARIOS POR SERVICIOS JURÍDICOS PERTINENTES, ASIMISMO, NO 120,000.00 0.00 120,000.00
A492-6AA4F95F262F
FEDERALES DEL MES DE AGOSTO 2023 PRESENTÓ EVIDENCIA DE LOS 120,000.00

SERVICIOS REALIZADOS, ADEMÁS, $1,200,000.00

PARTICIPACIONES (RAMO HONORARIOS POR SEVIVIOS JURIDICOS SE IDENTIFICÓ UN REGISTRO Y

001410 04/10/2023 120,000.00 000351 04/10/2023 120,000.00 28) - RECURSOS 05/10/2023 9E80456E-725C-4C13- GELACIO MORGA CRUZ 120,000.00 CORRESPONDIENTE AL MES DE PAGO DUPLICADO RESPECTO A 0.00 120,000.00
95B4-3682A4D1399D
FEDERALES SEPTIEMBRE 2023. UN COMPROBANTE FISCAL

DIGITAL POR INTERNET (CFDI),

13,305.11 PARTICIPACIONES (RAMO TODA VEZ QUE ESTE MISMO 0.00 13,305.11
43,388.80 0.00 43,388.80
001590 01/11/2023 63,306.09 000375 08/11/2023 120,000.00 28) - RECURSOS 09/11/2023 04023B5F-EFB1-44E5- GELACIO MORGA CRUZ 120,000.00 HONORARIOS POR SERVICIOS JURIDICOS SOPORTA LAS PÓLIZAS DE 0.00 63,306.09
05/12/2023 8038-522A22A82828 0.00 120,000.00
FEDERALES DEL MES DE OCTUBRE 2023. EGRESOS 000180 Y 000202.

PARTICIPACIONES (RAMO

001821 01/12/2023 120,000.00 000416 120,000.00 28) - RECURSOS 27/12/2023 1A61C182-B644-43B0- GELACIO MORGA CRUZ HONORARIOS POR SERVICIOS JURIDICOS
27/12/2023 8A60-FC74C1FD6DE2 GELACIO MORGA CRUZ 120,000.00
FEDERALES
PARTICIPACIONES (RAMO 7BCC1009-8B32-4C71- DEL MES DE NOVIEMBRE 2023
ABF4-21D8942A1DE6
001873 22/12/2023 120,000.00 000432 27/12/2023 120,000.00 28) - RECURSOS HONORARIOS POR SERVICIOS JURIDICOS 0.00 120,000.00
TOTAL 120,000.00 0.00 $1,200,000.00
FEDERALES
DEL MES DE DICIEMBRE 2023
$1,200,000.00 $1,200,000.00 $1,200,000.00

FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023. REVISÓ AUTORIZÓ
ELABORÓ

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C. LEONEL VLADIMIR HERNÁNDEZ LÓPEZ C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA FINANCIERA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
Y DE CUMPLIMIENTO

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