Page 26 - San Juan Cotzocón

FECHA NÚM. COMPROBANTE CONCEPTO OBSERVACIONES IMPORTE
TOTAL PROVEEDOR IMPORTE OBSERVADO

PATRÓN CON FRANJAS; MALLA DE ASIMISMO, NO PRESENTÓ El siguiente Resultado: AF-27 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
INFORME FINAL DE AUDITORÍA SEGURIDAD PARA DELIMITAR ÁREAS EVIDENCIA DE LOS MATERIALES

1X50 M; CANDADO PHILLIPS 6. ADQUIRIDOS, ASÍ COMO SU

DESTINO.

$227,356.17 $227,356.17

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de (…) CON OBSERVACIÓN
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de “RESULTADO: AF-27
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado De la revisión a la sub-subcuenta 51291-2983 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE MAQUINARIA
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. Y EQUIPO DE CONSTRUCCIÓN, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de San Juan
Cotzocón, Distrito Mixe, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $282,335.28
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente (Doscientos ochenta y dos mil trescientos treinta y cinco pesos 28/100 M.N.); observando que los
acción: registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación
justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación correspondiente, conforme a la
Pliego de observaciones: normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones disponibles en
cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias pertinentes, asimismo,
2023-OA/CPM/053/2024-PO-23. no presentó evidencia de las refacciones adquiridas y el documento de control de mantenimiento
por unidad en funcionamiento propiedad del municipio y registrada en la plantilla vehicular, como se
detalla a continuación:

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO FUENTE DE BANCO
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $227,356.17 FINANCIAMIENT INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O
(Doscientos veintisiete mil trescientos cincuenta y seis pesos 17/100 M.N.), conforme a la NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y TRANSFERENCIA IMPORTE
observación detallada en este resultado.” O NÚM. DE CUENTA BANCARIA 361,447.28

(…) APORTACIONES $361,447.28

(RAMO 33 Banco Mercantil

001989 30/12/2023 282,335.28 000465 30/12/2023 361,447.28 FONDO IV) - 29/12/2023 del Norte, S.A., 291223

RECURSOS CTA. 1222577408

FEDERALES

Una vez vencido el plazo otorgado en el Informe Preliminar de Auditoría, la Entidad TOTAL $282,335.28 $361,447.28
Fiscalizable no aportó información o documentación respecto al resultado anteriormente
transcrito, en cantidad de $227,356.17 (Doscientos veintisiete mil trescientos cincuenta y Continúa cuadro a la derecha…
seis pesos 17/100 M.N.) no ejerciendo a su favor el derecho concedido en el artículo 34 de la
Ley de Fiscalización Superior y Rendición de Cuentas del Estado de Oaxaca, por lo que se COMPROBANTE IMPORTE
tiene por aceptada la observación realizada. OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
30/12/2023 SERVICIO DE MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DE 282,335.28
BD6A331A-D4A6- SERVICIO Y 361,447.28 MAQUINARIA PESADA; JUEGO DE LLANTAS PARA
TOTAL 4880-987C- TRANSFORMACIONES CAMIÓN VOLTEO; JUEGO DE LLANTAS PARA MOTO $282,335.28
MECÁNICAS DAKAR, S.A. DE C.V. CONFORMADORA.
5CA99496ED15

$361,447.28

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023. de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, concluye como Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
no solventado el Resultado: AF-26. acción:

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