Page 10 - San Miguel Soyaltepec

de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER (MÉXICO), S.A., CTA: 18-
de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
INFORME FINAL DE AUDITORÍA 00024616-3
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:
No. DE CHEQUE O
Pliego de Observaciones.
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA TRANSFERENCIA IMPORTE
2023-OA/CPM/070/2024-PO-02
BANCARIA
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $64,159.77 (Sesenta y CARGO
cuatro mil ciento cincuenta y nueve pesos 77/100 M.N.), conforme a la observación detallada en este
resultado.” TRANSFERENCIA

(…) 003270 29/12/2023 194,526.37 001504 29/12/2023 194,526.37 29/12/2023 ENLACE TRANS PGO 194,526.37

FAC162 ADQINSM

TINTAS

TOTAL $194,526.37 $194,526.37 $194,526.37

Continua cuadro a la derecha...

COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEED IMPORTE CONCEPTO
28/12/2023 OR 194,526.37
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado d1a3a9b9- 4 PZAS TONNER YELOW SPC 252, 4 PZAS TONNER
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: 348c-4f6b- RODRIGO MAGENTA SPC 252, 4 PZAS TONER CYAN SPC252, 4 $194,526.37
HERMIDA PZAS TONER NEGRO SPC252, 3 PZAS TONER TK-5197
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las bd03- MOLINA 194,526.37 KYOCERA NEGRO TASKALFA 308CI, 3 PZAS TONER TK-
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-06-SOL-05. 39851868f961 $194,526.37 5197 KYOCERA YELOW TASKALFA 308CI, 3 PZAS TONER
TK-5197 KYOCERA MAGENTA TASKALFA 308CI, 3 PZAS
TONER TK-5197 KYOCERA CYAN TASKALFA 308CI, 4
PZAS TONER KIOSERA M6235CIDN NEGRO, 4 PZAS
TONER KIOSERA M6235CIDN YELOW, 4 PZASTONER
KIOSERA M6235CIDN MAGENTA, 4 PZAS TONER
KIOSERA M6235 CIDN CIAN

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 párrafos
como solventado el resultado AF-07. primero y segundo de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de
Servicios y Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 88 del Presupuesto
El siguiente resultado AF-08 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023; y 186 párrafo tercero del Reglamento
transcribe a continuación: de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

(…) CON OBSERVACIÓN Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve:

“RESULTADO: AF-08 Pliego de Observaciones.

De la revisión a las sub-subcuenta 51211-2121 MATERIALES Y UTILES DE IMPRESION Y REPRODUCCIÓN, se 2023-OA/CPM/070/2024-PO-03
constató que la Entidad Fiscalizable afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $ 194,526.37
(Ciento noventa y cuatro mil quinientos veintiséis pesos 37/100 M.N.), observándose que los registros Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
contables y presupuestarios no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $194,526.37 (Ciento
gasto como es el procedimiento de contratación en donde garanticen al municipio las mejores noventa y cuatro mil quinientos veintiséis pesos 37/100 M.N.), conforme a la observación detallada
condiciones disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás en este resultado.”
circunstancias pertinentes; la solicitud de los consumibles, la autorización correspondiente, la
constancia de recepción y la evidencia del destino final de los materiales o artículos; como se detalla (…)
a continuación:

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

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