Page 45 - San Pedro Ixtlahuaca
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SAN PEDRO IXTLAHUACA ANEXO DAM-FC-SOL-06
DISTRITO: CENTRO, OAXACA RESULTADO: AF-08
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/076/2024
CUENTA: 5127 VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCIÓN Y ARTÍCULOS DEPORTIVOS
SUBCUENTA: 51271 VESTUARIO, BLANCOS, PRENDAS DE PROTECCIÓN Y ARTÍCULOS DEPORTIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51271-2711 VESTUARIO Y PRENDAS DE TRABAJO
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BBVA MÉXICO, S.A., CUENTA NÚMERO: 0119770194 COMPROBANTE
No. DE CHEQUE O IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO
TRANSFERENCIA OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
LA REQUISICIÓN PARA LA ADQUISICIÓN DE LOS VESTUARIOS
*OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 19 DE JUNIO DE 2023, DE SOLICITUD DE COMPRA DE
VESTUARIO PARA LAS FESTIVIDADES DE LA GUELAGUETZA, SUSCRITO POR LA DIRECTORA
DE LA CASA DE LA CULTURA
LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE LOS VESTUARIOS
1. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN *CONSTANCIA DE ENTREGA-RECEPCIÓN DE BIENES DE FECHA 10 DE JULIO DE 2023 DE LA
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: ENTREGA DE LOS TRAJES, VESTIDOS, FALDAS, SARIS Y KIMONOS QUE SE OCUPARÁN PARA
*LA REQUISICIÓN PARA LA ADQUISICIÓN DE LOS LAS FESTIVIDADES DE LA GUELAGUETZA, CON FIRMA DE RECIBIDO DE LA DIRECTORA DE LA
MATERIALES PARA VESTUARIOS CASA DE LA CULTURA
CONSTRUCCIÓN,
912064A9-8AD1- 28 VESTIDOS, *LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN DE LOS LA EVIDENCIA SUFICIENTE QUE DEMUESTRE EL USO O DESTINO DE LOS MISMOS
4C2A-A0E5- SUMINISTROS 79,989.01 FALDAS, SARIS Y
001725 25/07/2023 76,989.02 000501 25/07/2023 REFERENCIA: 76,989.02 30/07/2023 72A72F951185 AGROPECUARIOS Y TEXTILES 76,989.02 VESTUARIOS *REPORTE FOTOGRÁFICO QUE DEMUESTRA EL USO DEL VESTUARIO ADQUIRIDO 76,989.02 0.00
76,989.02 25/07/2023 KIMONOS
MAJE *LA EVIDENCIA SUFICIENTE QUE DEMUESTRE EL SE REGISTRÓ UNA DIFERENCIA EN EL COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
REFBNTC00875406
USO O DESTINO DE LOS MISMOS POR UN MONTO MAYOR $2,999.99, EL CUAL NO FUE REGISTRADO CONTABLEMENTE
2. SE REGISTRÓ UNA DIFERENCIA EN EL *OFICIO NÚMERO MSPI/PM/0103/2024 DE FECHA 17 DE SEPTIEMBRE DE 2024, EN EL CUAL
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET MANIFIESTA QUE "RESPECTO A LA DIFERENCIA POR LA CANTIDAD DE $2,999.99, SE
POR UN MONTO MAYOR $2,999.99, EL CUAL CONSTATÓ QUE EN EFECTO EXISTE; SIN EMBARGO, LO EFECTIVAMENTE EROGADO FUE LA
NO FUE REGISTRADO CONTABLEMENTE CANTIDAD DE $76,989.02, POR LO QUE, EL REGISTRO SE REALIZÓ POR LO EFECTIVAMENTE
PAGADO
ADICIONALMENTE PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN QUE NO LE FUE REQUERIDA: PÓLIZAS
DIARIO, CUENTA POR LIQUIDAR CERTIFICADA (CLC), PÓLIZA DE EGRESO, COPIA DE
IDENTIFICACIÓN OFICIAL, CURP, OFICIOS, COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET
Y COMPROBANTE DE PAGO
TOTAL $76,989.02 $76,989.02 $76,989.02 $79,989.01 $76,989.02 $76,989.02 $0.00
SUPERVISÓ REVISÓ
FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.
ELABORÓ AUTORIZÓ
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C. JOSÉ DANIEL REYES GONZALEZ C. PRISMA AREMI VEGA GUTIÉRREZ C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
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