Page 17 - Santa Catarina Juquila
P. 17
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCOS
Pliego de observaciones: FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE INFORME FINAL DE AUDITORÍA
FINANCIAMIENTO
2023-OA/CPM/089/2024-PO-12. NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
APORTACIONES 13/06/2023
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la (RAMO 33 FONDO NÚM. DE TRANSFERENCIA 81,300.55
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de IV) - RECURSOS $81,300.55
$162,349.02 (Ciento sesenta y dos mil trescientos cuarenta y nueve pesos 02/100 M.N.), conforme a CUENTA BANCARIA
la observación detallada en este resultado.” FEDERALES
BBVA
(…)
003594 13/06/2023 81,300.55 001026 13/06/2023 81,300.55 Bancomer, TRANSFERENCIA
$81,300.55
S.A. 842075
0119737731
TOTAL $81,300.55
Continúa cuadro a la derecha…
COMPROBANTE IMPORTE
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVADO
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado A32CF147-16BF-11EE- SUMINISTROS PRAMPIPEXOL 30 TABLETAS 0.50 MG; VICK VAPORUB UNGÜENTO
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: 98AC-00155D014009 COMERCIALES PANTOJA
29/06/2023 81,300.55 TARRO DE 50 G; IBUPROFENO MOTRIN SUSPENSIÓN PEDIÁTRICA 15 81,300.55
M...
$81,300.55 $81,300.55
Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud y autorización del Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
gasto, evidencia de la recepción; presentó información y documentación como se detalla Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
en el ANEXO DAM-FC-06-SOL, la cual resulta suficiente para solventar las observaciones de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
emitidas. Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-20. Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
Pliego de observaciones:
El siguiente Resultado: AF-21 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que 2023-OA/CPM/089/2024-PO-13.
se transcribe a continuación:
(…) CON OBSERVACIÓN Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
“RESULTADO: AF-21 $81,300.55 (Ochenta y un mil trescientos pesos 55/100 M.N.), conforme a la observación detallada
en este resultado.”
De la revisión a la sub-subcuenta 51251-2531 MEDICAMENTOS Y PRODUCTOS FARMACÉUTICOS DE
APLICACIÓN HUMANA, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Catarina Juquila, (…)
Distrito de Juquila, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $119,301.26 (Ciento
diecinueve mil trescientos un pesos 26/100 M.N.); observando que los registros contables y La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, en antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
cantidad de $81,300.55 (Ochenta y un mil trescientos pesos 55/100 M.N.), relativa a la evidencia de
los medicamentos adquiridos, así como, la entrega recepción de los medicamentos a las áreas Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la evidencia de los
solicitantes; lo anterior como se detalla a continuación: medicamentos adquiridos, así como, la entrega recepción a las áreas solicitantes, presentó
actas de entrega-recepción y reporte fotográfico; los cuales resultan suficientes para
solventar las observaciones emitidas.
15
