Page 19 - Santa Catarina Juquila

Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado (…) CON OBSERVACIÓN INFORME FINAL DE AUDITORÍA
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
“RESULTADO: AF-24
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción: De la revisión a la sub-subcuenta 51271-2721 ROPA Y EQUIPO DE MÁXIMA SEGURIDAD, se constató que
el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Catarina Juquila, Distrito de Juquila, Oaxaca, afectó el
Pliego de observaciones: Presupuesto de Egresos en cantidad de $132,044.00 (Ciento treinta y dos mil cuarenta y cuatro
pesos 00/100 M.N.), observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran
2023-OA/CPM/089/2024-PO-15. respaldados con la documentación justificativa del gasto, en cantidad de $52,091.00 (Cincuenta y
dos mil noventa y un pesos 00/100 M.N.), relativa a la evidencia de los artículos adquiridos y de la
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la recepción por las áreas solicitantes; lo anterior como se detalla a continuación:
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
$333,321.90 (Trescientos treinta y tres mil trescientos veintiún pesos 90/100 M.N.), conforme a la PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
observación detallada en este resultado.”
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
(…) IMPORTE FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: NÚM. DE TRANSFERENCIA

Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa al contrato o convenio de CUENTA BANCARIA
suministro de combustible y bitácoras de combustibles debidamente requisitadas, que
evidencien y justifiquen el consumo de combustible por maquinaria y equipo en APORTACIONES BBVA
funcionamiento propiedad del municipio, registradas en la plantilla vehicular, así como su
uso adecuado en las comisiones oficiales, presentó información y documentación como se 002586 04/05/2023 52,091.00 000724 04/05/2023 52,091.00 (RAMO 33 FONDO 04/05/2023 Bancomer, TRANSFERENCIA 52,091.00
detalla en el ANEXO DAM-FC-08-SOL, sin embargo, las bitácoras de rendimiento de IV) - RECURSOS S.A. 977140
combustible, no se encuentran debidamente requisitadas, por lo cual, la documentación
presentada resulta insuficiente para solventar las observaciones emitidas en cantidad de FEDERALES 0119737731
$333,321.90 (Trescientos treinta y tres mil trescientos veintiún pesos 90/100 M.N.).
TOTAL $52,091.00 $52,091.00 $52,091.00
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General
de Contabilidad Gubernamental; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Continúa cuadro a la derecha…
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
COMPROBANTE IMPORTE
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera OBSERVADO
insuficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
concluyendo como no solventado el Resultado: AF-23. 15/06/2023 52,091.00
4F513FDF-7140- COMERCIALIZADOR 2 GUANTES DE EXTINCIÓN DE INCENDIOS NARANJAS,
El siguiente Resultado: AF-24 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que 4434-8A6C- A RYZHEN JR S.A. DE $52,091.00
se transcribe a continuación: E7C72EFD08DE 52,091.00 GUANTES; SEÑALAMIENTO NORMATIVO PACK 8 PIEZAS
C.V. 30X20 LETRERO; PANTALÓN RISTOP PARAMÉDICO

BOMBERO TÁCTICO...

$52,091.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

Pliego de observaciones:

2023-OA/CPM/089/2024-PO-16.

Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
$52,091.00 (Cincuenta y dos mil noventa y un pesos 00/100 M.N.), conforme a la observación
detallada en este resultado.”

(…)

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