Page 20 - Santa Catarina Juquila
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INFORME FINAL DE AUDITORÍA COMPROBANTE OBSERVACIONES IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
JUSTIFICATIVA DEL GASTO, $96,658.80
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado BALÓN BASQUETBOL RELATIVA A LA EVIDENCIA DE LOS
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: ARTÍCULOS ADQUIRIDOS Y DE LA $14,899.00
MOLTEN DEL NO.7; RECEPCIÓN POR LAS ÁREAS $111,557.80
Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la evidencia de los artículos SOLICITANTES
adquiridos y de la recepción por las áreas solicitantes, presentó acta de entrega-recepción 6D85B3C9- GRUPO BALÓN REFORZADO
de los bienes, productos o servicios, entrega de los bienes, productos o servicios al área 15FA-11EE-98AC- COMERCIANTE NO PRESENTA DOCUMENTACIÓN
solicitante y reporte fotográfico; los cuales resultan suficientes para solventar las 28/06/2023 ZAZIL DEL VALLE 96,658.80 FUTBOL SOCCER; RED JUSTIFICATIVA DEL GASTO,
observaciones emitidas. 00155D014009 RELATIVA A LA SOLICITUD Y
PARA VOLEIBOL AUTORIZACIÓN DEL GASTO; ASÍ
COMO, LA EVIDENCIA DE LOS
MIKASA VBN-2 ARTÍCULOS ADQUIRIDOS Y DE LA
RECEPCIÓN POR LAS ÁREAS
PROFESIONAL SOLICITANTES
C/CABLE DE ACERO...
COMPRA DE
0685CDEB- ABASTECEDORA ARTÍCULOS
E03C-4E42- DE SUMINISTROS
DEPORTIVOS PARA LA
BEAC- COMERCIALES
22/09/2023 E4C5F84C7E87 KABIL 14,899.00 ACADEMIA MUNICIPAL
DEL MUNICIPIO DE
SANTA CATARINA
JUQUILA.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera $111,557.80
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el Resultado: AF-24. Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley
El siguiente Resultado: AF-25 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de
se transcribe a continuación: Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
(…) Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:
“RESULTADO: AF-25
CON OBSERVACIÓN
Pliego de observaciones:
De la revisión a la sub-subcuenta 51271-2731 ARTÍCULOS DEPORTIVOS, se constató que el H. 2023-OA/CPM/089/2024-PO-17.
Ayuntamiento del Municipio de Santa Catarina Juquila, Distrito de Juquila, Oaxaca, afectó el
Presupuesto de Egresos en cantidad de $111,557.80 (Ciento once mil quinientos cincuenta y siete Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
pesos 80/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud y autorización del $111,557.80 (Ciento once mil quinientos cincuenta y siete pesos 80/100 M.N.), conforme a la
gasto, además no presentó la evidencia de los artículos adquiridos y de la recepción por las áreas observación detallada en este resultado.”
solicitantes; lo anterior como se detalla a continuación:
(…)
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
APORTACIONES 13/06/2023 96,658.80
(RAMO 33 FONDO 15/09/2023 NÚM. DE TRANSFERENCIA 14,899.00 La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
$111,557.80 antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
IV) - RECURSOS CUENTA BANCARIA
FEDERALES Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la solicitud y autorización del
BBVA gasto, evidencia de los artículos adquiridos y de la recepción por las áreas solicitantes,
APORTACIONES presentó solicitud y autorización del gasto, actas de entrega-recepción y reportes
003585 13/06/2023 96,658.80 001023 13/06/2023 96,658.80 (RAMO 33 FONDO Bancomer, TRANSFERENCIA fotográficos; los cuales resultan suficientes para solventar las observaciones emitidas.
IV) - RECURSOS S.A. 999086
FEDERALES
0119737731
BBVA
005763 15/09/2023 14,899.00 001631 15/09/2023 14,899.00 Bancomer, TRANSFERENCIA
$111,557.80
S.A. 100740
0119737731
TOTAL $111,557.80
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