Page 22 - Santa Catarina Juquila

INFORME FINAL DE AUDITORÍA PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a la evidencia de los artículos
adquiridos, resguardos o documento que evidencie la entrega de los bienes o accesorios a
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE las áreas solicitantes, presentó actas de entrega-recepción y reportes fotográficos; los
FINANCIAMIENTO BANCARIA Y TRANSFERENCIA 78,410.00 cuales resultan suficientes para solventar las observaciones emitidas.

APORTACIONES NÚM. DE BANCARIA
(RAMO 33 FONDO CUENTA

001271 14/03/2023 78,410.00 000336 14/03/2023 78,410.00 IV) - RECURSOS 14/03/2023 BBVA TRANSFERENCIA
FEDERALES Bancomer, 613412
S.A. 0119737731
APORTACIONES
001274 14/03/2023 66,430.00 000337 14/03/2023 66,430.00 (RAMO 33 FONDO 14/03/2023 BBVA TRANSFERENCIA 66,430.00 Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
Bancomer, 613854 $144,840.00 suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
IV) - RECURSOS S.A. 0119737731 como solventado el Resultado: AF-27.
FEDERALES

TOTAL $144,840.00 $144,840.00

Continúa cuadro a la derecha… El siguiente Resultado: AF-28 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
se transcribe a continuación:
COMPROBANTE IMPORTE
OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
14/03/2023 78,410.00
8CF4D089-D89E- SUMINISTROS BASTIDOR DE ENFRIAMIENTO PARA COMPUTADORA PORTÁTIL,
28/03/2023 11ED-B8B5- COMERCIALES 66,430.00
78,410.00 SOPORTE DE ALUMINIO AJUSTABLE, COLOR NEGRO; GRABADORA, $144,840.00 (…)
00155D014009 PANTOJA CD/DVD LECTOR USB 3.0; TECLADO NUMÉRICO USB, PORTÁTIL PARA
“RESULTADO: AF-28
1A273433-E3A3- EXPENDEDORA DE COMPUTADORA... CON OBSERVACIÓN
446E-B34E- ARTÍCULOS BASIL
CONECTOR USB CON 4 PUERTOS VORAGO; MEMORIA USB ADATA
9CBC2CC9D0A1 SA DE CV 66,430.00 C008 16 GB 2.0 NEGRO; MOUSE HP INALÁMBRICO QY777AA, USB, 800

DPI... De la revisión a la sub-subcuenta 51291-2961 REFACCIONES Y ACCESORIOS MENORES DE EQUIPO DE
TRANSPORTE, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Santa Catarina Juquila, Distrito
$144,840.00 de Juquila, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $84,554.14 (Ochenta y cuatro
mil quinientos cincuenta y cuatro pesos 14/100 M.N.); observando que los registros contables y
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de presupuestarios, no se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley al documento de control de mantenimiento que evidencie y justifique los mantenimientos a los
de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de equipos de transporte en funcionamiento propiedad del municipio, registrados en la plantilla
Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley vehicular y a los cuales fueron destinadas las refacciones adquiridas, lo anterior como se detalla a
Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado continuación:
de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO
acción:
FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FINANCIAMIENTO FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
14/03/2023 86,478.00
Pliego de observaciones: APORTACIONES 01/06/2023 NÚM. DE TRANSFERENCIA 47,012.74
(RAMO 33 FONDO $133,490.74
IV) - RECURSOS CUENTA BANCARIA

2023-OA/CPM/089/2024-PO-19. 001280 14/03/2023 37,541.40 000339 14/03/2023 86,478.00 FEDERALES BBVA TRANSFERENCIA
APORTACIONES Bancomer, 550203
(RAMO 33 FONDO
IV) - RECURSOS S.A.
0119737731
FEDERALES
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la 003318 01/06/2023 47,012.74 000943 01/06/2023 47,012.74 BBVA TRANSFERENCIA
documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de Bancomer, 1000032
$144,840.00 (Ciento cuarenta y cuatro mil ochocientos cuarenta pesos 00/100 M.N.), conforme a la
observación detallada en este resultado.” S.A.

(…) 0119737731

TOTAL $84,554.14 $133,490.74

Continúa cuadro a la derecha…

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:

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