Page 23 - Heroica Ciudad de Tlaxiaco

COMPROBANTE IMPORTE Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
suficiente la información y documentación exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVADO como solventado el Resultado: AF-20.
42,906.00 42,906.00
09/03/2023 7571FF88-28C0- MATERIALES PARA LA 9.00 PZA PTR 2"X2" X 6 M C-11, 8.00 PZA PTR 2"X2" C-11, 5 INFORME FINAL DE AUDITORÍA
46C4-940E- CONSTRUCCIÓN LA PZA PTRE 3"X3" X 6M C-11, 8.00 PZA LAMINA RECT GALV
6699083AE190 REGIÓN S.A DE C.V 1.08 X 5.50 ALUM C-26, 7.00 PZA LAMINA GALVANIZADA
4 X10 (1.22 X 3.05 M

24/04/2023 AEBBE637-A5AA- FELIPE ORTIZ REYES 62,672.50 37 PZA LAMINA GALVATEJA 6.10 MTS CAL.26 62,672.50 El siguiente Resultado: AF-21 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que
29/08/2023 44B4-B98E- se transcribe a continuación:
62,832.00
CA2A82E17CF4 ORALIA GONZÁLEZ 68,759.00 19.00 PZA MALLA 6-6-10-10 ROLLO 2.5X40 MTS, 68 PZA 5,927.00
ARMEX 10X20, 28 PZA ARMEX 10X25
7988AB38-3520- $174,337.50
41AF-A3A1- (…)

D3DD9E70205A “RESULTADO: AF-21 CON OBSERVACIÓN

$174,337.50

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de De la revisión a la sub-subcuenta 51241-2481 MATERIALES Y ACCESORIOS PARA
Contabilidad Gubernamental; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto ACONDICIONAMIENTO, se constató que el H. Ayuntamiento del Municipio de Heroica Ciudad de
y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Tlaxiaco, Distrito de Tlaxiaco, Oaxaca, afectó el Presupuesto de Egresos en cantidad de $81,000.00
Ejercicio Fiscal 2023. (Ochenta y un mil pesos 00/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios no
se encuentran respaldados con la documentación justificativa del gasto, relativa a las tres
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente cotizaciones y cuadro comparativo, así como, la evidencia de la recepción y destino de los materiales
acción: adquiridos; lo anterior como se detalla a continuación:

Pliego de observaciones:

2023-OA/CPM/101/2024-PO-16. PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO

FUENTE DE INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE
FINANCIAMIENTO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA Y O IMPORTE
RECURSOS 45,000.00
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la FISCALES - 10/02/2023 NÚM. DE TRANSFERENCIA 36,000.00
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $174,337.50 (Ciento RECURSOS 11/03/2023 $81,000.00
setenta y cuatro mil trescientos treinta y siete pesos 50/100 M.N.), conforme a la observación FISCALES CUENTA BANCARIA
detallada en este resultado.” PARTICIPACIONES
001218 10/02/2023 45,000.00 000235 10/02/2023 45,000.00 (RAMO 28) - BBVA 371476
(…) RECURSOS Bancomer,
FEDERALES S.A.0119063846

002423 11/03/2023 36,000.00 000486 11/03/2023 36,000.00 BBVA 71669045
$81,000.00 Bancomer,

S.A.,
0119769676

La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado TOTAL $81,000.00
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
Continúa cuadro a la derecha…

Respecto a la documentación justificativa del gasto, relativa a las tres cotizaciones y cuadro COMPROBANTE IMPORTE
comparativo; de las pólizas D-002157, presentó oficio de solicitud de material para la
comunidad Ojo de Agua, dos cotizaciones, cuadro comparativo y contrato de prestación de FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO OBSERVADO
servicios profesionales; de la D-004246, presentó oficio de solicitud de material para 22/02/2023
trabajos de techado en la Agencia municipal Santa María Cuquila, tres cotizaciones, cuadro C3BF69E3-B788- CONSTRUMATERIA 5 PIEZAS DE CODOS DE PVC SANITARIO DE 4"X 45°, 4 PIEZAS CODOS DE PVC
comparativo y contrato de prestación de servicios profesionales; y de la D-011880, presentó 28/03/2023
tres cotizaciones, cuadro comparativo y contrato de prestación de servicios profesionales; 4F5B-9943- LES TLAXIACO S.A 45,000.00 SANITARIO DE 4"X 90°, 8 PIEZA TUBOS DE PVC DE 4" SANITARIO 6 METROS, 10 PIEZAS 45,000.00
por lo cual la documentación presentada, resulta suficiente para solventar las
observaciones emitidas. 5EAE72677025 DE C. V COPLE PVC C40 CEMENTAR DE 3/4, 7 PIEZA COPLE PVC C40 CEMENTAR DE 1 1/4...

D186CD4F-D9CA- JORGE LUIS 7 PIEZAS TUBERÍA DE POLIETILENO DE ALTA DENSIDAD PREMIUM PE 4710 RD-17 DE 1

449F-A382- MONTESINOS 36,000.00 1/2" (ROLLO DE 100ML), 1 PIEZAS TUBERÍA DE POLIETILENO DE ALTA DENSIDAD 36,000.00

1F4F7AB462DF PEDRO PREMIUM PE 4710 RD-21 DE 1 1/2" (ROLLO DE 100ML).

$81,000.00 $81,000.00

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto
y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el
Ejercicio Fiscal 2023.

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