Page 63 - Heroica Ciudad de Tlaxiaco

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE TLAXIACO ANEXO DAM-FC-04-SOL
DISTRITO: TLAXIACO, OAXACA RESULTADO: AF-13

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/101/2024

CUENTA: 5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUBCUENTA: 51221 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUB-SUBCUENTA: 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VIVERES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

000884 01/02/2023 43,017.00 000160 01/02/2023 43,017.00 RECURSOS FISCALES - 03/02/2023 AAA14AF3-1D85-4238- ALBERTA ORTEGA 43,017.00 1 SERV CONSUMO DE ALIMENTOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA (DOS) COTIZACIONES DE ALBERTA ORTEGA GOMEZ Y SHERJALM EVENTOS Y ESPECTACULOS 43,017.00 0.00
DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, DEL 3/ENE/23; CUADRO COMPARATIVO DEL 4/ENE/23; CONTRATO DE PRESTACIÓN DE
RECURSOS FISCALES AD3F-143EA415B154 GOMEZ CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/IP/ENERO/0001 DEL 05/ENE/23, OFICIOS DE
PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 43,017.00
REQUERIMIENTOS DE MATERIAL DEL 7, 12, 16, 17/ENE/23, PÓLIZAS DE EGRESOS, CLC Y DIARIO;
001455 15/02/2023 156,388.56 000283 15/02/2023 RECURSOS FISCALES - 16/02/2023 48282822-AE47-41E4- ABAJUX S.A. CV 35.00 PQT ARROZ ITALRIZO 10/1KG, 41.00 PQ ARROZ NOR- TRANSFERENCIA SPEI; CFDI; OFICIO DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO, REPORTES 0.00 156,388.56
279,492.00 VER 10/1KG, 50.00 PQ FRIJOL FLOR DE MAYO 10/1KG, FOTOGRAFICOS, COPIAS DE CREDENCIALES PARA VOTAR.
RECURSOS FISCALES 60.00 PZ FRIJOL NEGRO NOR-VER 1 KG, 45.00 PZ SAL AL
AEFB-A127FC5384C5 FINA 18/1KG, 50.00 PQ AZUCAR PIONERA 10/1KG, 46.00 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA (TRES) COTIZACIONES DE COMERCIALIZADORA YARENI, ABARROTES AQUETZALLI Y ABAJUX
CJ ACEITE 1-2-3 12/1L, 40.00 CJ LALA ENTERA 12/1 LT, DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE DEL 5 Y 6/ENE/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 5/ENE/23, CONTRATO DE PRESTACIÓN DE
279,492.00 SERVICIOS PROFESIONALES DEL MHCT/2023/IP/ENERO/0025 DEL 16/01/23, OFICIO DE
50.00 PQ HARINA MASECA 10/ KG, 50.00 PQ HARINA SAN CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A 156,388.56 REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 13/FEB/23, REPORTE FOTOGRÁFICO, PÓLIZAS DE
BLAS 10/1K, 40.00 PQ LENTEJA NOR-VER 20/500 GR, LA NORMATIVIDAD APLICABLE. EGRESOS, CLC Y DIARIO, TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y
35.00 PQ AVENA NORVER 30/400 G, 800.00 PQT AGUA AUTORIZACIÓN DE PAGO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y
NIAGARA 35/500 ML, 32.00 CJ FABULOSO SURTIDO JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
12/1L.....

003077 30/03/2023 47,554.00 000617 30/03/2023 47,554.00 RECURSOS FISCALES - A54AF476-F8F8- ZOILA ESTHER 47,554.00 1 SERV CONSUMO DE ALIMENTOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA (DOS) COTIZACIONES DE SHERJALM EVENTOS Y ESPECTACULOS Y ZOILA ESTHER PALACIOS 47,554.00 0.00
4D24-A35A- PALACIO OSORIO DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, OSORIO DEL 03/ENE/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 9/ENE/23, CONTRATO DE
RECURSOS FISCALES 30/03/2023 CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/IP/ENERO/0077 DEL 4/ENE/23,
672BA9FA942F PRESTACIÓN DE SERVICIOS, ASI COMO, EVIDENCIA 47,554.00
DE LOS SERVICIOS DE CONSUMO DE ALIMENTOS OFICIOS DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL 5, 20, 28/ENE, 16/FEB/23, PÓLIZAS DE EGRESOS Y
REALIZADOS. DIARIO, CLC, TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO;
OFICIOS DE SOLICITUD DE APOYO.

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 31/MZO/23, (TRES) COTIZACIONES DE
COMERCIALIZADORA YARENI, ABARROTES AQUETZALLI Y ABAJUX DEL 2 Y 3/MZO/23,
9C6F7B13-AF48- ABARROTES 380 PZA FRIJOL DEL BUENO 500 G, 380 PZA LATA DE DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE CUADRO COMPARATIVO DEL 8/MZO/23, CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS
4A96-BEC2- AQUETZALLI S.A DE MHCT/2023/IP/MARZO/0010 INCOMPLETO, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC,
003793 11/04/2023 53,172.24 000882 11/04/2023 81,000.00 RECURSOS FISCALES - 21/04/2023 6178D7D52E20 CHILE SERRANO LA COSTEÑA 220 G, 380 PZA ATUN EL CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A 53,172.24 0.00 53,172.24
C.V 81,000.00 TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO, SIN
RECURSOS FISCALES EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A
DORADO 1360 G, 380 PZA ARROZ PRIMA 1 KG, 380 PZA LA NORMATIVIDAD APLICABLE, ASÍ COMO, LA LA LICITACIÓN; ASI COMO, LA EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS
PRODUCTOS POR PARTE DE LOS BENEFICIARIOS.
ACEITE PATRONA 500 ML.... EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS

PRODUCTOS POR PARTE DE LOS BENEFICIARIOS.

PARTICIPACIONES ABARROTES 301 PZA FRIJOL DEL BUENO 500 G, 301 PZA LATA DE CHILE OFICIOS DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL 31/MZO/23, (TRES) COTIZACIONES DE
E4C248DF-E852-4196- SERRANO LA COSTEÑA 220 G, 301 PZA ATUN EL DORADO NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA ABARROTES AQUETZALLI, COMERCIALIZADORA YARENI Y ABAJUX 2 Y 3/MZO/23, CUADRO
003838 12/04/2023 56,000.00 000893 12/04/2023 56,000.00 (RAMO 28) - 21/04/2023 1360 G, 301 PZA ARROZ PRIMA 1 KG, 301 PZA ACEITE DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE COMPARATIVO DEL 8/MZO/23, CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES 0.00 56,000.00
AQUETZALLI S.A DE 56,000.00 56,000.00 MHCT/2023/R.28/MARZO/0016 DEL 13/MZO/23, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC,
RECURSOS FEDERALES AF45-030170AB3654 PATRONA 500 ML, 301 PZALATA DE VERDURAS, 301 PZA CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, REPORTE FOTOGRÁFICO, OFICIOS DE SOLICITUD Y
SAL LA FINA 1 KG, 301 PZA SOPA E TORNILLO ITALPASTA LA NORMATIVIDAD APLICABLE. AUTORIZACIÓN DE PAGO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y
C.V 500 G, 31 PAQ AGUA PRESENTACION 500 ML JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.

004236 21/04/2023 38,329.00 000972 21/04/2023 RECURSOS FISCALES - 15/05/2023 AAA180E9-1A53-4219- ALBERTA ORTEGA 38,329.00 1 SERV CONSUMO DE ALIMENTOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA (DOS) COTIZACIONES DE ALBERTA ORTEGA GOMEZ Y ZOILA ESTHER PALACIOS OSORIO DEL 38,329.00 0.00
38,329.00 DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, 15 Y 16/FEB/23; CUADRO COMPARATIVO DEL 18/FEB/23; CONTRATO DE PRESTACIÓN DE
RECURSOS FISCALES CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/IP/FEBRERO/0036 DEL 21/FEB/23, OFICIOS DE
935C-233C83BC3D6E GOMEZ PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 38,329.00
SOLICITUD Y REQUERIMIENTOS DE APOYO DEL 7, 8, 11, 13, 16, 17, 20, 22, 23, 24, 28, 29/MZO, 3
/ABR/23, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC, TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIO DE
SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO Y REPORTE FOTOGRÁFICO.

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