Page 68 - Heroica Ciudad de Tlaxiaco

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE TLAXIACO ANEXO DAM-FC-05-SOL
DISTRITO: TLAXIACO, OAXACA RESULTADO: AF-15

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/101/2024

CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2411 MATERIALES PETREOS

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO NO SOLVENTADO

PARTICIPACIONES CF183E81-F9A3- MATERIALES Y OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 15/FEB/23; TRES INVITACIONES A LOS PROVEEDORES DEL 16/ENE/2023, (TRES)
490C-BAE8- MAQUINARIA COTIZACIONES DEL 20/ENE/2023 DE MATERIALES Y MAQUINARIA INDUSTRIAL AHUD, CONSTRUMATERIALES TLAXIACO Y MATERIALES
002072 01/03/2023 775,269.57 000439 01/03/2023 775,269.57 (RAMO 28) - 13/03/2023 INDUSTRIAL AHUD SA 786.27746 MTR CUB PARA CONSTRUCCION LA REGION, CUADRO COMPARATIVO DEL 24/ENE/2023, OFICIO NOTIFICACIÓN DEL FALLO AL GANADOR DEL 0.00 775,269.57
5FCA40566A73 775,269.57 25/ENE/23, CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/R.28/ENERO/0002 POR ADJUDICACIÓN
RECURSOS FEDERALES DE CV 775,269.57
TIERRA DIRECTA FIRMADO DEL 30/ENE/23, REPORTE FOTOGRÁFICO CON 3 FOTOS, PÓLIZAS DE DIARIO, EGRESO, CLC, COMPROBANTE DE
PAGO, CFDI, OFICIO DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y
JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN; ADICIONALMENTE, EL REPORTE FOTOGRAFICO RESULTA INSUFICIENTE
COMO EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS MATERIALES ADQUIRIDOS.

PARTICIPACIONES A6F6EAFF-0487- MATERIALES Y OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 24/MZO/23; TRES INVITACIONES DEL 01/MZO/23, TRES COTIZACIONES DEL 07/MZO/23
4850-818B- MAQUINARIA DE MATERIALES Y MAQUINARIA INDUSTRIAL AHUD, CONSTRUMATERIALES TLAXIACO Y MATERIALES PARA CONSTRUCCION LA REGION,
003780 11/04/2023 684,250.00 000878 11/04/2023 684,250.00 (RAMO 28) - 11/04/2023 INDUSTRIAL AHUD SA 115 VIAJE MATERIAL DE CUADRO COMPARATIVO DEL 10/MZO/23, OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE FALLO AL GANADOR DEL 10/MZO/23, CONTRATO DE 0.00 684,250.00
5D80FF9159CB 684,250.00 PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/R.28/MARZO/0008 POR ADJUDICACION DIRECTA FIRMADO DEL
RECURSOS FEDERALES DE CV 684,250.00
RELLENO 13/MZO/2023, REPORTE FOTOGRAFICO CON 4 FOTOS, PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, CLC, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS
DE SOLICITUD YAUTORIZACIÓN DE PAGO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA
NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN; ADICIONALMENTE, EL REPORTE FOTOGRAFICO RESULTA INSUFICIENTE COMO EVIDENCIA DE LA
RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS MATERIALES ADQUIRIDOS.
MATERIALES Y JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL
MAQUINARIA OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 01/JUL/2023; TRES COTIZACIONES DE MATERIALES Y MAQUINARIA INDUSTRIAL AHUD,
RECURSOS FISCALES - D13ACA3A-1DC1- INDUSTRIAL AHUD SA 70 MTQ ARENA Y 140 PROCESO DE CONTRATACIÓN JOSE LUIS GONZALEZ GONZALEZ Y ROGELIO FEDERICO SANTIAGO FRAUSTO DEL 05 Y 06/JUN/23, CUADRO COMPARATIVO DEL
4F43-867E- 09/JUN/2023, CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/R.28/JUNIO/0025 POR ADJUDICACION
009219 14/07/2023 121,800.00 002282 14/07/2023 121,800.00 RECURSOS FISCALES 17/07/2023 DE CV 121,800.00 CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA 121,800.00 DIRECTA DEL 12/JUN/23, REPORTE FOTOGRAFICO CON 2 FOTOS, PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, CLC, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, 0.00 121,800.00
18EF4824FA89 OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA
MTQ GRAVILLA NORMATIVIDAD APLICABLE; ASÍ COMO, LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN; ADICIONALMENTE, EL REPORTE FOTOGRAFICO RESULTA INSUFICIENTE COMO EVIDENCIA DE LA
RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS MATERIALES ADQUIRIDOS.
EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE
1. PROCESO DE CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE: OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 05/JUL/2023; TRES INVITACIONES
LOS MATERIALES ADQUIRIDOS. DE FECHA 01/JUN/23; TRES COTIZACIONES DE MATERIALES Y MAQUINARIA INDUSTRIAL AHUD, CONSTRUMATERIALES TLAXIACO Y
MATERIALES PARA CONSTRUCCION LA REGION DEL 06/JUN/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 15/JUN/23; OFICIO DE NOTIFICACIÓN
PARTICIPACIONES A065391B-9869- MATERIALES Y DE FALLO AL GANADOR DEL 16/JUN/23, CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/R.28/JUNIO/0041
489A-A514- MAQUINARIA 574,000.00
009494 20/07/2023 574,000.00 002342 20/07/2023 574,000.00 (RAMO 28) - 25/07/2023 INDUSTRIAL AHUD SA 700 VIAJE MATERIAL DE POR ADJUDICCION DIRECTA DEL 19/JUN/23, REPORTES FOTOGRAFICOS CON 2 FOTOS, PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, CLC, 0.00 574,000.00
FE4D4AED5E5D 574,000.00 COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE
RECURSOS FEDERALES DE CV MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN; ADICIONALMENTE, EL REPORTE FOTOGRAFICO RESULTA
RELLENO INSUFICIENTE COMO EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS MATERIALES ADQUIRIDOS.

013109 15/09/2023 426,338.12 528,607.00 RECURSOS FISCALES - 21/09/2023 62AC6FF4-3E51- MATERIALES Y 645 MTK MATERIAL DE OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 08/SEP/23; TRES INVITACIONES DEL 01/AGO/23, TRES COTIZACIONES DEL MATERIALES 0.00 528,607.00
92,000.00 003225 15/09/2023 456D-8C90- MAQUINARIA 528,607.00 Y MAQUINARIA INDUSTRIAL AHUD, CONSTRUMATERIALES TLAXIACO Y MATERIALES PARA CONSTRUCCION LA REGION DEL
10,268.88 RECURSOS FISCALES DC24CA011E87 INDUSTRIAL AHUD SA 04/AGO/2023, CUADRO COMPARATIVO DEL 10/AGO/2023, OFICIO DE NOTIFICACIÓN DE FALLO AL GANADOR DEL 11/AGO/2023,
RELLENO CONTRATO NUM. MHCT/2023/IP/AGOSTO/0012 POR ADJUDICACION DIRECTA DEL 14/AGO/23, REPORTES DE RASTREOS EN LA
DE CV 528,607.00
COMUNIDAD REALIZADOS DE FEBRERO A JUNIO DE 2023 CON SUS REPORTES FOTOGRAFICOS,PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, CLC,
COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE
MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN; ADICIONALMENTE, EL REPORTE FOTOGRAFICO RESULTA
INSUFICIENTE COMO EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE LOS MATERIALES ADQUIRIDOS.

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