Page 66 - Heroica Ciudad de Tlaxiaco

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE TLAXIACO ANEXO DAM-FC-04-SOL
DISTRITO: TLAXIACO, OAXACA RESULTADO: AF-13

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/101/2024

CUENTA: 5122 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUBCUENTA: 51221 ALIMENTOS Y UTENSILIOS
SUB-SUBCUENTA: 51221-2211 PRODUCTOS ALIMENTICIOS, SERVICIO DE COMEDOR Y VIVERES

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

012331 28/08/2023 34,125.00 003046 28/08/2023 34,125.00 RECURSOS FISCALES - 0B096E04-C1A5- NORA NASHIEL 34,125.00 1 ACT CONSUMO DE ALIMENTOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA (DOS) COTIZACIONES DE NORA NASHIELY MANZANO HERNANDEZ Y ANA LAURA SANTIAGO 34,125.00 0.00
482D-A753- MANZANO DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, DEL 6/JUL/23; CUADRO COMPARATIVO DEL 12/JUL/23; CONTRATO DE PRESTACIÓN DE 0.00 73,574.00
RECURSOS FISCALES 04/09/2023 HERNANDEZ CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/IP/JULIO/0064 DEL 17/JUL/23, OFICIO DE
A1DBD3078CD3 PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 34,125.00
ABAJUX S.A. CV REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 31/JUL, 8, 16/AGO/23, PÓLIZAS DE EGRESOS, CLC Y
012971 12/09/2023 73,574.00 003195 12/09/2023 108,574.00 RECURSOS FISCALES - 562A49BF-8248- 22.00 PQT ARROZ ITALRIZO 10/1KG, 16.00 PQ ARROZ NOR- DIARIO; TRANSFERENCIA SPEI; CFDI; OFICIO DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO Y
40BB-8EF1- VER 10/1KG, 18.00 PZ FRIJOL NEGRO NOR-VER 1 KG, 10.00 REPORTES FOTOGRAFICOS.
RECURSOS FISCALES 14/09/2023 PZ SAL AL FINA 18/1KG, 15.00 PQ AZUCAR PIONERA
81AA89731FE4 OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 1/AGO/23, (TRES) COTIZACIONES DE
NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA COMERCIALIZADORA YARENI, ABARROTES AQUETZALLI Y ABAJUX DEL 13 Y 14/JUL/23,
10/1KG, 20.00 CJ ACEITE 1-2-3 12/1L, 15.00 CJ LALA CUADRO COMPARATIVO DEL 19/JUL/23, CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS
73,574.00 PROFESIONALES MHCT/2023/IP/JULIO/0006 DEL 24/JUL/23, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO,
DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE CLC, TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO E
108,574.00 ENTERA 12/1 LT, 18.00 PQ HARINA MASECA 10/ KG, 20.00 INFORME FOTOGRÁFICO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y
JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A
PQ HARINA SAN BLAS 10/1K, 14.00 PQ AVENA NORVER

LA NORMATIVIDAD APLICABLE.
30/400 G, 14.00 PQ LENTEJA NOR-VER 20/500 GR,
350.00 PQT AGUA NIAGARA 35/500 ML, 16.00 PQ
LIMPIADOR PINOL AROMAS 12/828 MB.....

23,312.41 OFICIOS DE SOLICITUD Y REQUERIMIENTOS DE MATERIAL DEL 26/SEP, 4 Y 13/OCT/23, (TRES) 0.00 23,312.41
23,312.41
015827 21/10/2023 0.19 003973 21/10/2023 72,036.40 RECURSOS FISCALES - 25/10/2023 AAA153D3-5A2F-4EE8- JORGE ARMANDO 72,036.40 1 SERV CONSUMO DE ALIMENTOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA
DEL GASTO, RELATIVA AL PROCESO DE COTIZACIONES DE ALBERTA ORTEGA GOMEZ, JORGE ARMANDO ORTIZ VASQUEZ Y ADELINA
RECURSOS FISCALES AEF7-671D5F05CD01 ORTIZ VASQUEZ CONTRATACIÓN CORRESPONDIENTE, CONFORME A 0.00 0.19
LA NORMATIVIDAD APLICABLE, ASI COMO, PAULA CRUZ MENDOZA DEL 5, 6 Y 7 SEP/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 12/SEP/23,
EVIDENCIA DE LOS SERVICIOS DE CONSUMO DE
ALIMENTOS REALIZADOS. CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES

49,508.51 0.19 MHCT/2023/IP/SEPTIEMBRE/0034 DEL 18/SEP/23, PÓLIZAS DE EGRESOS Y DIARIO, CLC, 0.00 49,508.51
TRANSFERENCIA SPEI, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO E INFORME

FOTOGRÁFICO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN

DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN; ASISMISMO, LA EVIDENCIA DE LOS SERVICIOS DE
49,508.51 CONSUMO DE ALIMENTOS REALIZADOS.

27,845.97 NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA (DOS) COTIZACIONES DE NORA NASHIELY MANZANO HERNANDEZ Y ZOILA ESTHER PALACIOS
DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, OSORIO DEL 26 Y 27/JUL/23; CUADRO COMPARATIVO DEL 29/JUL/23; CONTRATO DE
016082 26/10/2023 004029 26/10/2023 35,635.00 RECURSOS FISCALES - 28/10/2023 54F2DB4B-33F9- NORA NASHIEL 35,635.00 1 ACT CONSUMO DE ALIMENTOS CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/IP/JULIO/0053 DEL 31/JUL/23, 0.00 35,635.00
4EAD-B295- MANZANO PRESTACIÓN DE SERVICIOS, ASI COMO, EVIDENCIA 35,635.00 OFICIOS DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 1/AGO, 3, 19/OCT/23, PÓLIZAS DE EGRESOS,
RECURSOS FISCALES HERNANDEZ DE LOS SERVICIOS DE CONSUMO DE ALIMENTOS CLC Y DIARIO; TRANSFERENCIA SPEI; CFDI; OFICIO DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO,
06D0DDDBBD22 REALIZADOS. REPORTE FOTOGRAFICO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ LA EVIDENCIA DE LOS SERVICIOS
DE CONSUMO DE ALIMENTOS REALIZADOS.
7,789.03

019995 13/12/2023 59,665.00 005073 13/12/2023 RECURSOS FISCALES - 28/12/2023 E411E9F9-B792-41A8- ZOILA ESTHER 59,665.01 1 SERV CONSUMO DE ALIMENTOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA (TRES) COTIZACIONES DE ZOILA ESTHER PALACIOS OSORIO, ADELINA PAULA CRUZ 59,665.00 0.00
59,665.00 PALACIO OSORIO DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, MENDOZA Y JORGE ARMANDO ORTIZ VASQUEZ DEL 6/NOV/23; CUADRO COMPARATIVO
RECURSOS FISCALES CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE DEL 09/NOV/23; CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES
B74B-AB0789EEB2E1 PRESTACIÓN DE SERVICIOS. 59,665.00
MHCT/2023/IP/NOVIEMBRE/0028 DEL 13/NOV/23, OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL
DEL 1/DIC/23, PÓLIZAS DE EGRESOS, CLC Y DIARIO; TRANSFERENCIA SPEI; CFDI; OFICIO DE
SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO Y REPORTE FOTOGRAFICO.

7,024.00 (DOS) COTIZACIONES DE ALBERTA ORTEGA GOMEZ Y NORA NASHIELY MANZANO
HERNANDEZ DEL 8/NOV/23; CUADRO COMPARATIVO DEL 10/NOV/23; CONTRATO DE
020532 22/12/2023 005214 22/12/2023 44,825.00 RECURSOS FISCALES - 26/12/2023 AEF80803-1B05-4146- NORA NASHIEL 44,825.00 1 ACT CONSUMO DE ALIMENTOS NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/IP/NOVIEMBRE/0041 DEL 44,825.00 0.00
MANZANO DEL GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, 44,825.00
RECURSOS FISCALES 8DE1-0093B0400B57 HERNANDEZ CUADRO COMPARATIVO Y CONTRATO DE 13/NOV/23, OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 22, 30/NOV Y 16/DIC /23 , PÓLIZAS
PRESTACIÓN DE SERVICIOS. DE EGRESOS, CLC Y DIARIO; TRANSFERENCIA SPEI; CFDI; OFICIO DE SOLICITUD Y
37,801.00 AUTORIZACIÓN DE PAGO Y REPORTE FOTOGRAFICO.

4/5