Page 70 - Heroica Ciudad de Tlaxiaco

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE TLAXIACO ANEXO DAM-FC-05-SOL
DISTRITO: TLAXIACO, OAXACA RESULTADO: AF-15

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/101/2024

CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2411 MATERIALES PETREOS

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO NO SOLVENTADO

003883 12/04/2023 53,900.00 000909 12/04/2023 53,900.00 RECURSOS FISCALES - 21/04/2023 0BBA94E9-D758- MATERIALES PARA LA 8.0000 MTQ ASFALTO SOLICITUD DE MATERIAL DE FECHA 5/ABR/2023, (TRES) COTIZACIONES DE ROGELIO FEDERICO SANTIAGO FRAUSTO, MATERIALES 53,900.00 0.00
4112-8582- CONSTRUCCION LA 53,900.00 PARA CONSTRUCCION LA REGION Y GILDARDO AYALA LEON DEL 7/MZO/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 13/MZO/2023, CONTRATO
RECURSOS FISCALES REGION S.A DE C.V 53,900.00 DE PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/IP/MARZO/0021 POR ADJUDICACION DIRECTA DEL 13/MARZO/2023,
71C0BBF45385 FRÍO REPORTES FOTOGRAFICOS, PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, CLC, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y
AUTORIZACIÓN DE PAGO.
NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN
009777 26/07/2023 100,000.00 105,110.00 RECURSOS FISCALES - 31/07/2023 23EF74D6-D4EE- MATERIALES PARA LA JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL SOLICITUD DE MATERIAL DE FECHA 5/JUL/23, (TRES) COTIZACIONES DE GILDARDO AYALA LEON, MATERIALES PARA CONSTRUCCION 0.00 105,110.00
002408 26/07/2023 445B-B3ED- CONSTRUCCION LA PROCESO DE CONTRATACIÓN LA REGION Y REGELIO FEDERICO SANTIAGO FRAUSTO DEL 16/JUN/23; CUADRO COMPARATIVO DEL 20/JUN/23; CONTRATO DE
RECURSOS FISCALES REGION S.A DE C.V CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA 105,110.00 PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/IP/JUNIO/0058 POR ADJUDICACION DIRECTA DEL 26/JUN/23, REPORTE
5,110.00 4E60D3DB9296 NORMATIVIDAD APLICABLE. FOTOGRAFICO, PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, CLC, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE
61 MTQ GRAVA Y 70 MTQ PAGO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
105,110.00
ARENA

4 VIAJE ARENA DE NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN SOLICITUDES DE MATERIAL DEL 19/ABR, 04, 12 Y 26/MAY/23, (DOS) COTIZACIONES DE ROGELIO FEDERICO SANTIAGO FRAUSTO Y
GILDARDO AYALA LEON DEL 19/JUN/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 21/JUN/23 CON DOS PROVEEDORES, CONTRATO DE
PARTICIPACIONES 82862015-D486- JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LAS 39,300.80 PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/R.28/JUNIO/0064 POR ADQUISICION DIRECTA DEL 26/JUN/23, REPORTES
428E-B6E8- FOTOGRAFICOS, COPIA DE ACREDITACIÓN DEL AGENTE SOLICITANTE, PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, CLC, COMPROBANTE DE PAGO,
009945 29/07/2023 39,300.80 002444 29/07/2023 39,300.80 (RAMO 28) - 29/07/2023 ROGELIO FEDERICO 39,300.80 OAXACA; 4 VIAJE GRAVA TRES COTIZACIONES, CUADRO CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO. 39,300.80 0.00
346C132D88B8 SANTIAGO FRAUSTO
RECURSOS FEDERALES TRITURADA Y 1 VIAJE COMPARATIVO Y CONTRATO POR EL

PIEDRA BOLA DE RIO. MATERIAL ADQUIRIDO.

NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN SOLICITUDES DE MATERIAL DEL 21/MZO, 14, 15, 18/ABR, 8, 9, 11/MAY/23, (TRES) COTIZACIONES DE GILDARDO AYALA LEÓN,
MATERIALES PARA CONSTRUCCION LA REGION Y ROGELIO FEDERICO SANTIAGO FRAUSTO DEL 6/MZO/23, CUADRO COMPARATIVO
PARTICIPACIONES 3DFB3114-4379-11EE- JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA A LAS 65,696.00 DEL 10/MZO/23, CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/R.28/MARZO/0040 POR ADQUISICION
DIRECTA DEL 13/MZO/23, REPORTE FOFOTGRAFICO, PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, CLC, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE
011999 23/08/2023 65,696.00 002965 23/08/2023 65,696.00 (RAMO 28) - 25/08/2023 ACC4- GILDARDO AYALA 65,696.00 44 MTQ ARENA Y 36 TRES COTIZACIONES, CUADRO SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO. 65,696.00 0.00
LEON
RECURSOS FEDERALES 00155D012007 MTQ GRAVA COMPARATIVO Y CONTRATO POR EL

MATERIAL ADQUIRIDO.

TOTAL $ 3,595,113.77 $ 3,676,763.77 $ 3,676,763.77 $ 3,595,113.77 $ 250,188.80 $ 3,344,924.97

FUENTE:
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE, CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.

ELABORÓ REVISÓ AUTORIZÓ

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C. KARLA MARIA BRYAN LÓPEZ C. ISBI ELIEZER MATUS NÚÑEZ C. DAVID JULIÁN SÁNCHEZ
AUDITOR
JEFE DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"
FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO

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