Page 71 - Heroica Ciudad de Tlaxiaco

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE TLAXIACO ANEXO DAM-FC-06-SOL
DISTRITO: TLAXIACO, OAXACA RESULTADO: AF-17

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/101/2024

CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE NO
FINANCIAMIENTO OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO

MATERIALES PARA LA NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA SOLICITUD DE MATERIAL DEL 20/DIC/22, (TRES) COTIZACIONES DE MATERIALES PARA
CONSTRUCCION LA CONSTRUCCION LA REGION, RUBEN LEON REYES Y SUPERVISION Y CONTRUCCIÓN
001020 03/02/2023 80,500.00 000193 03/02/2023 80,500.00 RECURSOS FISCALES - 20/02/2023 0BDF01C4-AF17-4E3A- REGION S.A DE C.V 19 TON CEMENTO GRIS CRUZ AZUL RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN THURINGEN DEL 03/ENE/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 7/ENE/23; CONTRATO DE 0.00 80,500.00
RECURSOS FISCALES 80,500.00 PRESTACION DE SERVICIOS PARA LA COMPRA DE CEMENTO MCHT/2023/IP/ENERO/0006
98BB-4956D0FC51E0 (BTO. 50 KGS.) CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD 80,500.00
POR ADQUISICION DIRECTA DEL 10/ENE/23, REPORTE FOTOGRAFICO, PÓLIZAS DE DIARIO Y
APLICABLE. EGRESO, CLC, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE
PAGO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA
EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.

PARTICIPACIONES SUPERVISIÓN Y NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL OFICIO DE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 01/MZO/23, (DOS) COTIZACIONES DEL
CONSTRUCIÓN GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, CUADRO SUPERVISION Y CONSTRUCCION THURINGEN Y MATERIALES PARA CONSTRUCCION LA
002245 07/03/2023 48,750.00 000464 07/03/2023 48,750.00 (RAMO 28) - D84335AF-BC68-4E76- THURINGEN SA DE CV 48,750.00 15 TON CEMENTO PORTLAND COMPARATIVO Y CONTRATO POR EL MATERIAL ADQUIRIDO. REGION DEL 3/FEB/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 3/FEB/23, CONTRATO DE PRESTACION 48,750.00 0.00
16/03/2023 48,750.00
RECURSOS FEDERALES DE SERVICIOS PARA LA COMPRA DE CEMENTO MCHT/2023/R.28/FEBRERO/0018 POR
A621-79D5B2998D9B ADQUISICION DIRECTA DEL 6/FEB/23, REPORTE FOTOGRAFICO, PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO,
CLC, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO.

PARTICIPACIONES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA SOLICITUDES DE MATERIAL DEL 12 Y 16/MZO/23, (TRES) COTIZACIONES DEL MATERIALES PARA
(RAMO 28) - CONSTRUCCION SAN ANTONIO, ORALIA GONZALEZ GONZALEZ Y SUPERVISION Y
003034 29/03/2023 171,000.00 000607 29/03/2023 171,000.00 CC73FF5F-43A6-4DA3- FRYDA IMELDA ALONSO 171,000.00 45 TON CEMENTO GRIS TIPO CPC RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CONSTRUCCION THURINGEN DEL 13 Y 14/FEB/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 17/FEB/23, 0.00 171,000.00
RECURSOS FEDERALES 29/03/2023 GONZALEZ CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PARA LA COMPRA DE CEMENTO 0.00 43,900.00
B50KG CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD 171,000.00 MCHT/2023/R.28/FEBRERO/0073 POR ADJUDICACION DIRECTA DEL 20/FEB/23, BITACORAS, 38,500.00
A95F-4698F7EA1B67 REPORTES FOTOGRÁFICOS, VALES DE SALIDA DE ALMACÉN, PROYECTOS, PÓLIZAS DE DIARIO Y 40,479.36 0.00
EGRESO, CLC, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE 0.00
APLICABLE. PAGO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA
EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
PARTICIPACIONES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA (DOS) COTIZACIONES DE MATERIALES LA ASUNCION Y MAGUSA DE TLAXIACO Y DEL 2 Y
1 TON VARILLA 3/8 T.A. (150 PZAS/1 3/MZO/23, CUADRO COMPARATIVO 6/MZO/23 CON SOLO DOS PROVEEDORES, CONTRATO
003123 30/03/2023 43,900.00 000629 30/03/2023 72,000.00 (RAMO 28) - 31/03/2023 1A095256-F1A3-40F3- MAGUSA DE TLAXIACO DE PRESTACION DE SERVICIOS PARA LA COMPRA DE CEMENTO
A0AA-B84EA9F883BA S.A. DE C.V. RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN MCHT/2023/R.28/MARZO/0087 POR ADQUISICION DIRECTA DEL 13/MZO/23, OFICIO DE
RECURSOS FEDERALES 72,000.00 TON.), 10 TON CEMENTO TOTELCA 43,900.00 SOLICITUD DE PAGO DE PARTICIPACIONES DEL 11/MZO/23, RECIBO DE PARTICIPACIONES,
DATOS FISCALES DEL PROVEEDOR, COPIA DE CREDENCIAL PARA VOTAR, PÓLIZAS DE DIARIO Y
CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD EGRESO, CLC, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE
"GRIS" EXTRA PAGO; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA
EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
APLICABLE.
(DOS) COTIZACIONES DE ORALIA GONZALEZ GONZALEZ Y FERREGPEGA DEL 14/MZO/23,
PARTICIPACIONES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL CUADRO COMPARATIVO DEL 18/MZO/23 CON SOLO DOS PROVEEDORES; CONTRATO DE
PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES MCHT/2023/R.28/MARZO/2023 POR
004160 19/04/2023 38,500.00 000956 19/04/2023 38,500.00 (RAMO 28) - 19/04/2023 89220BEF-9E24-4F52- ORALIA GONZALEZ 38,500.00 200 PZAS CEMENTO GRIS CRUZ GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, CUADRO ADQUISICION DIRECTA DEL 21/03/23 CARECE DE FIRMA DEL PROVEEDOR,
A1B6-8C6FAD1E79BF GONZALEZ 38,500.00
RECURSOS FEDERALES AZUL 50 KG COMPARATIVO Y CONTRATO POR EL MATERIAL ADQUIRIDO. SOLICITUDES DE MATERIAL DEL 13/MZO Y 04/ABR/23, PROYECTOS, COPIA DE ACREDITACIÓN,
VALES DE COMPRA DE MATERIAL, VALES DE SALIDA DE ALMACEN, REPORTES FOTOGRÁFICOS,
PARTICIPACIONES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, CLC, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y
AUTORIZACIÓN DE PAGO.
004188 20/04/2023 40,479.36 000962 20/04/2023 40,479.36 (RAMO 28) - 21/04/2023 7CD47729-FB65-5040- FERREPEGA S.A. DE C.V. 40,479.36 200 BTO CEMENTO APASCO GRIS GASTO, RELATIVA A LAS TRES COTIZACIONES, CUADRO
(DOS) COTIZACIONES ORALIA GONZALEZ GONZALEZ Y FERREGPEGA DEL 14/MZO/23,
RECURSOS FEDERALES 85EF-1BFD7BC0D920 HOLCIM COMPARATIVO Y CONTRATO POR EL MATERIAL ADQUIRIDO. CUADRO COMPARATIVO DEL 17/MZO/23; CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS DE
MATERIALES PARA CONSTRUCCION MCHT/2023/R.28/MARZO/0035 DEL 21/MZO/23,
40,479.36
REQUERIMIENTOS DE MATERIAL DEL 19/ABR/23, REPORTES FOTOGRÁFICOS, PÓLIZAS DE
DIARIO Y EGRESO, CLC, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y
AUTORIZACIÓN DE PAGO.

PARTICIPACIONES NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA (TRES) COTIZACIONES DE FRYDA IMELDA ALONSO GONZALEZ, ELIZABETH VELASCO NICOLAS Y
(RAMO 28) - MAGUSA DE TLAXIACO 24, 28 Y 29/JUN/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 30/JUN/23,
009743 25/07/2023 72,000.00 002400 25/07/2023 72,000.00 26/07/2023 1DDAF574-D427-425D- MAGUSA DE TLAXIACO 72,000.00 16.5 TEN CEMENTO TOLTECA GRIS RELATIVA AL PROCESO DE CONTRATACIÓN CONTRATO DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/R.28/JUNIO/0055 0.00 72,000.00
RECURSOS FEDERALES B85C-07FCBFBB7E8E S.A. DE C.V. POR ADQUISICION DIRECTA DEL 30/JUN/23, QUE CARECE DE LA FIRMA DEL PROVEEDOR,
EXTRA CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA NORMATIVIDAD 72,000.00
RECIBO DE PARTICIPACIONES, SOLICITUD DE PAGO, COPIA DE CREDENCIAL PARA VOTAR,
APLICABLE. PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, CLC, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y
AUTORIZACIÓN DE PAGO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y
JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.

1/2