Page 69 - Heroica Ciudad de Tlaxiaco

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "B"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE HEROICA CIUDAD DE TLAXIACO ANEXO DAM-FC-05-SOL
DISTRITO: TLAXIACO, OAXACA RESULTADO: AF-15

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/101/2024

CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2411 MATERIALES PETREOS

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO COMPROBANTE INFORME FINAL
DOCUMENTACIÓN PRESENTADA
FUENTE DE OBSERVACIONES IMPORTE
FINANCIAMIENTO OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO SOLVENTADO NO SOLVENTADO

10,934.02 NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN SOLICITUDES DE APOYO DE CEMENTO PARA EL JARDIN DE NIÑOS MIGUEL VALENTIN TAMAYO, AGENCIA DE POLICIA SAN JUAN,
004649 01/11/2023 PARAJE EL MANANTIAL, AGENCIA MPAL. LLANO DE GUADALUPE DEL RIO, NUCLEO RURAL CAÑADA MARIA 2A SECCION DEL 29/SEP, 9,
MATERIALES Y 13 TON CEMENTO; 8 TON JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL 17, 20/OCT/2023, (TRES) COTIZACIONES DE MATERIALES Y MAQUINARIA INDUSTRIAL AHUD, MATERIALES PARA CONSTRUCCION LA
40,305.98 MAQUINARIA REGION Y CONSTRUMATERIALES TLAXIACO DEL 25/SEP/23, CUADRO COMPARATIVO DEL 28/SEP/23, CONTRATO DE PRESTACIÓN DE
PARTICIPACIONES 800E5751-D73C- INDUSTRIAL AHUD SA CEMENTO; 42 MTQ PROCESO DE CONTRATACIÓN 51,240.00 SERVICIOS PROFESIONALES MCHT/2023/R.28/OCTUBRE/0006 POR ADJUDICACION DIRECTA DEL 02/OCT/23, VALES DE SALIDA DE
4856-AC65- ALMACEN DEL 20/OCT/23 DONDE RECIBEN EL REPRESENTANTE DE LA ASOCIACION DE PADRE DE FAMILIA, AGENTES DE POLICIA Y
018094 01/11/2023 132,890.00 (RAMO 28) - 08/11/2023 DE CV 132,890.00 GRAVILLA Y 42 MTQ CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA MUNICIPAL, REPRESENTANTES DEL PARAJE EL MANANTIAL Y CAÑADA MARIA 2A SECC. UN TOTAL DE8.5 TONELADAS DE CEMENTO, 0.00 51,240.00
C6E285C9A004 COPIA ACREDITACION, PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE
RECURSOS FEDERALES ARENA. NORMATIVIDAD APLICABLE; ASÍ COMO, LA PAGO; SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.

EVIDENCIA DE LA RECEPCIÓN Y DESTINO DE

LOS MATERIALES ADQUIRIDOS.

PARTICIPACIONES 3572B7DF-AC13- CONSTRUMATERIALE REQUERIMIENTO DE MATERIAL DEL 13/MAY/2023, (TRES) COTIZACIONES DE CONSTRUMATERIALES TLAXIACO, MATERIALES PARA
4706-8968- S TLAXIACO S.A DE CONSTRUCCION LA REGION Y GILDARDO AYALA LEON DE 10/ABR/23, CUADRO COMPARATIVO DE FECHA 14/ABR/2023, CONTRATO
005334 17/05/2023 84,100.00 001233 17/05/2023 84,100.00 (RAMO 28) - 29/05/2023 84,100.00 100.00 MTQ TIERRA 84,100.00 NUM. MHCT/2023/R.28/ABRIL/0017 POR ADQUISICION DIRECTA DEL 17/ABR/2023,REPORTE FOTOGRAFICO, PÓLIZAS DE DIARIO Y 0.00 84,100.00
9A47FE759B5D C.V EGRESO, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ
RECURSOS FEDERALES ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.

NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN

JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL SOLICITUD DE MATERIAL DEL 11/JUL/23, (TRES) COTIZACIONES DE CONSTRUMATERIALES TLAXIACO, JOSE LUIS GONZALEZ GONZALEZ
Y MATERIALES PARA CONSTRUCCIÓN LA REGION DE FECHA 01/JUN/23; CUADRO COMPARATIVO DE FECHA 08/JUN/23; CONTRATO
PARTICIPACIONES 3A1FA2D6-03EC- CONSTRUMATERIALE PROCESO DE CONTRATACIÓN DE PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/R.28/JUNIO/0026 POR ADQ. DIRECTA DEL 12/JUN/2023 CARECE DE
(RAMO 28) - 411C-96B4- S TLAXIACO S.A DE 85,400.00
009221 14/07/2023 85,400.00 002283 14/07/2023 85,400.00 24/07/2023 70 MTQ ARENA Y 70 MTQ CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA FIRMA DEL PROVEEDOR, REPORTE FOTOGRAFICO, PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, CLC, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE 0.00 85,400.00
05E2B4B946A6 C.V 85,400.00 SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO, SIN EMBARGO, NO PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN 47,780.00 0.00
GRAVA A LA LICITACIÓN.
RECURSOS FEDERALES NORMATIVIDAD APLICABLE.
SOLICITUD DE MATERIAL DE FECHA 03/AGO/23, (DOS) COTIZACIONES DE CONSTRUMATERIALES TLAXIACO Y JOSE LUIS GONZALEZ
PARTICIPACIONES CE489B16-0E18- CONSTRUMATERIALE 40 MTQ ARENA Y 40 GONZALEZ DEL 17/JUL/23; CUADRO COMPARATIVO DE FECHA 19/JUL/23 CON DOS PROVEEDORES; CONTRATO DE PRESTACION DE
414D-932E- S TLAXIACO S.A DE 47,780.00 47,780.00 SERVICIOS MHCT/2023/R.28/JULIO/0038 DEL 24/JUL/2023, REPORTES FOTOGRAFICOS, PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, CLC,
011985 23/08/2023 47,780.00 002961 23/08/2023 47,780.00 (RAMO 28) - 23/08/2023 COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO.
24E02631086B C.V MTQ GRAVA
RECURSOS FEDERALES

PARTICIPACIONES AAA1DFEE-F9B3- JOSE LUIS GONZALEZ 7 MTQ REVESTIMIENTO, 7 SOLICITUDES DE MATERIAL DEL 27, 28, 29/MZO, 04 Y 05/ABR/23, (DOS) COTIZACIONES DE MATERIALES PARA CONSTRUCCIÓN LA
47D7-BF72- GONZALEZ 43,512.00 MTQ ARENA, 7 MTQ REGION Y JOSE LUIS GONZALEZ GONZALES 21/FEB/23; CUADRO COMPARATIVO DE FECHA 23/FEB/2023, CON DOS PROVEEDORES,
004663 27/04/2023 43,512.00 001088 27/04/2023 43,512.00 (RAMO 28) - 30/04/2023 43,512.00 CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS PROFESIONALES MHCT/2023/R.28/FEBRERO/0067 DEL 27/FEB/2023, REPORTES 43,512.00 0.00
744C3333E1CC FOTOGRAFICOS, PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, CLC, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE
RECURSOS FEDERALES GRAVA... PAGO.

NO PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN SOLICITUDES DE MATERIAL DEL 31/MZO, 12, 13, 14, 16, 20, 21, 22, 24, 25, 26, 27, 28, 29/ABR, 1, 4, 5, 6, 13, 17, 18 Y 19, 25, 27, 29/MAY/23,
(TRES) COTIZACIONES DE MATERIALES PARA CONSTRUCCIÓN LA REGION, ROGELIO FEDERIOC SANTIAGO FRAUSTO Y JOSE LUIS
JUSTIFICATIVA DEL GASTO, RELATIVA AL GONZALEZ GONZALEZ DEL 01/MZO/23; CUADRO COMPARATIVO DEL 3/MZO/23, CONTRATO DE PRESTACION DE SERVICIOS
335,148.40
PROCESO DE CONTRATACIÓN PROFESIONALES MHCT/2023/R.28/MARZO/0011 POR INVITACION RESTRINGIDA DEL 6/MZO/23, REPORTES FOTOGRAFICOS, PÓLIZAS
DE DIARIO Y EGRESO, CLC, COMPROBANTE DE PAGO, CFDI, OFICIOS DE SOLICITUD Y AUTORIZACIÓN DE PAGO, SIN EMBARGO, NO
161,706.40 PARTICIPACIONES AAA1906D-A9E8- JOSE LUIS GONZALEZ CORRESPONDIENTE, CONFORME A LA PRESENTÓ ESTUDIO DE MERCADO Y JUSTIFICACIÓN DE LA EXCEPCIÓN A LA LICITACIÓN.
002265 13/07/2023 4F57-BB2D- GONZALEZ 282 MTQ GRAVA; 266 NORMATIVIDAD APLICABLE.
1D22217542E6 MTQ ARENA; 7 MTQ
173,442.00
009148 13/07/2023 335,148.40 (RAMO 28) - 17/07/2023 335,148.40 ESCOMBRO Y 3 HUR 0.00 335,148.40

RECURSOS FEDERALES RENTA DE

RETROEXCAVADORA.

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