Page 17 - Santa Maria del Tule
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Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve: INFORME FINAL DE AUDITORÍA
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria. Pliego de Observaciones.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve: 2023-OA/CPM/106/2024-PO-18
Pliego de Observaciones. Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $69,600.00 (Sesenta y
2023-OA/CPM/106/2024-PO-17 nueve mil seiscientos pesos 00/100 M.N.), conforme a las observaciones detalladas en este resultado.”
Se le requiere que presente, ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la (…)
documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $85,300.60 (Ochenta y
cinco mil trescientos pesos 60/100 M.N..), conforme a las observaciones detalladas en este resultado.” La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
(…)
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-18-SOL-18.
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-17-SOL-17. suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-25.
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera El siguiente resultado AF-26 SIN OBSERVACIÓN, fue emitido en el informe preliminar de
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo auditoría, mismo que se transcribe a continuación:
como solventado el resultado AF-24.
(…) SIN OBSERVACIÓN
El siguiente resultado AF-25 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
transcribe a continuación: “RESULTADO: AF-26
(…) CON OBSERVACIÓN De la revisión a las sub-subcuentas 51331-3312 SERVICIOS DE CONTABILIDAD, AUDITORÍA, ASESORÍA
CONTABLE Y FISCAL y 51351-3591 SERVICIOS DE INGENIERÍA Y ACTIVIDADES RELACIONADA, se verificó la
“RESULTADO: AF-25 autorización de la partida en el presupuesto de egresos, la existencia de registros contables y
presupuestales específicos de las erogaciones del fondo o programa, debidamente actualizados,
De la revisión a la sub-subcuenta 51331-3311 SERVICIOS PROFESIONALES DE TRAMITES LEGALES, NOTARIALES; identificados y controlados, además que se encuentran respaldados con la documentación original
se constató que la entidad fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en cantidad de $320,203.77 que justifica y comprueba el gasto incurrido y que cumple con la normatividad aplicable en
(Trescientos veinte mil doscientos tres pesos 77/100 M.N.), observándose la cantidad de $69,600.00 cantidades de $445,440.00 (Cuatrocientos cuarenta y cinco mil cuatrocientos cuarenta pesos 00/100
(Sesenta y nueve mil seiscientos pesos 00/100 M.N.), debido a que los registros contables y M.N.) y $261,160.00 (Doscientos sesenta y un mil ciento sesenta pesos 00/100 M.N.), respectivamente.”
presupuestarios no se encuentran soportados con la documentación justificativa del gasto, como es
la solicitud que especifique la necesidad de la contratación; la autorización correspondiente, como (…)
se detalla en el ANEXO DAM-FC-18.
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 párrafo primero y 70 fracción I de la Ley Debido a lo anterior, este resultado AF-26 permanece sin observaciones.
General de Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
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