Page 52 - Santa Maria Huatulco

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA HUATULCO ANEXO DAM-FC-07-SOL-07
DISTRITO DE: POCHUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-08

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023 SUB-SUBCUENTA: 51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 SUB-SUBCUENTA: 51241-2441 MADERA Y PRODUCTOS DE MADERA

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/107/2024

CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2411 MATERIALES PËTREOS

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
IMPORTE
INSTITUCIÓN IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO DOCUMENTACIÓN FALTANTE
BANCARIA Y NÚM. DE OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR CONCEPTO
CUENTA

51241-2421 CEMENTO Y PRODUCTOS DE CONCRETO

018744 31/07/2023 315,000.00 005684 31/07/2023 315,000.00 10/05/2023 BANCO SANTANDER 315,000.00 17/05/2023 118D3823-E52E- ACEROS Y 315,000.00 75 CEMENTO CRUZ AZUL CPC PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN 0.00 1. DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL
MÉXICO S.A., 4B96-86E7- CEMENTOS *COTIZACIÓN DEL PROVEEDOR EMILIO SÁNCHEZ, DE FECHA 16 GASTO RELATIVA A:
SUREÑOS 1. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN *EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
CUENTA NÚMERO: 00C8A056D8EB DE MAYO DE 2023, CARECE DE FIRMA Y SELLO *LA REQUISICIÓN PARA LA ADQUISICIÓN
65509058046 JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: DE LOS MATERIALES
*COTIZACIÓN DEL PROVEEDOR PRODUCTOS MORA, DE FECHA 315,000.00 *LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
*EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN *LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
16 DE MAYO DE 2023, CARECE DE FIRMA Y SELLO *LA EVIDENCIA DEL DESTINO FINAL DE LOS
*LA REQUISICIÓN PARA LA ADQUISICIÓN DE MATERIALES
*COTIZACIÓN DEL PROVEEDOR CEMENTOS Y ACEROS SUREÑOS, 2. NO REGISTRA LAS TRANSACCIONES
LOS MATERIALES EN EL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
DE FECHA 16 DE MAYO DE 2023, CARECE DE FIRMA Y SELLO
315,000.00 *LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
*CUADRO COMPARATIVO DE LAS COTIZACIONES, DE FECHA 16
*LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
DE MAYO DE 2023, FIRMADO POR LA TESORERA MUNICIPAL
*LA EVIDENCIA DEL DESTINO FINAL DE LOS
SIN EMBARGO, CON LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO
MATERIALES
ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
2. NO REGISTRA LAS TRANSACCIONES EN EL
ADICIONALMENTE PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN QUE NO LE
MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
FUE REQUERIDA: PÓLIZAS DIARIO, CUENTA POR LIQUIDAR
CERTIFICADA, PÓLIZA DE EGRESO Y CFDI

PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN

*COTIZACIÓN DEL PROVEEDOR EMILIO SÁNCHEZ, DE FECHA 28 1. DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL
GASTO RELATIVA A:
DE MAYO DE 2023, CARECE DE FIRMA Y SELLO *EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
*LA REQUISICIÓN PARA LA ADQUISICIÓN
*COTIZACIÓN DEL PROVEEDOR PRODUCTOS MORA, DE FECHA DE LOS MATERIALES
114,400.00 *LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
28 DE MAYO DE 2023, CARECE DE FIRMA Y SELLO *LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
*LA EVIDENCIA DEL DESTINO FINAL DE LOS
BANCO SANTANDER 7BF9A989-E475- *COTIZACIÓN DEL PROVEEDOR CEMENTOS Y ACEROS SUREÑOS, MATERIALES
MÉXICO S.A., 482B-825F- 2. NO REGISTRA LAS TRANSACCIONES
018864 31/07/2023 114,400.00 005719 31/07/2023 137,275.00 31/05/2023 137,275.00 31/05/2023 18501AD85F27 PRODUCTOS MORA 520 CEMENTO GRIS EXTRA (50 KG) TOLTECA; 65 VARILLA 3/8" 114,400.00 DE FECHA 28 DE MAYO DE 2023, CARECE DE FIRMA Y SELLO 0.00 EN EL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
CUENTA NÚMERO: 137,275.00 *CUADRO COMPARATIVO DE LAS COTIZACIONES, DE FECHA 29
65509058046
DA- 42; 120 ALAMBRE RECOCIDO; 220 ALAMBRON DE 1/4"

DE MAYO DE 2023, FIRMADO POR LA TESORERA MUNICIPAL

1. NO PRESENTÓ LA DOCUMENTACIÓN SIN EMBARGO, CON LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO

JUSTIFICATIVA DEL GASTO RELATIVA A: ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN

*EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN ADICIONALMENTE PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN QUE NO LE

*LA REQUISICIÓN PARA LA ADQUISICIÓN DE FUE REQUERIDA: PÓLIZAS DIARIO, CUENTA POR LIQUIDAR

LOS MATERIALES CERTIFICADA, PÓLIZA DE EGRESO Y CFDI

*LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE

*LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN

*LA EVIDENCIA DEL DESTINO FINAL DE LOS

MATERIALES

PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
2. NO REGISTRA LAS TRANSACCIONES EN EL

MOMENTO DE SU REALIZACIÓN *COTIZACIÓN DEL PROVEEDOR FRANCISCO JAVIER BALSECA, 1. DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA DEL
GASTO RELATIVA A:
DE FECHA 18 DE JULIO DE 2023, CARECE DE FIRMA Y SELLO *EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
3. EL CFDI Y EL PAGO INCLUYEN OTROS *LA REQUISICIÓN PARA LA ADQUISICIÓN
DE LOS MATERIALES
GASTOS *COTIZACIÓN DEL PROVEEDOR PRODUCTOS MORA, DE FECHA 327,800.00 *LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
*LA CONSTANCIA DE RECEPCIÓN
18 DE JULIO DE 2023, CARECE DE FIRMA Y SELLO *LA EVIDENCIA DEL DESTINO FINAL DE LOS
MATERIALES
BANCO SANTANDER DADF9271-45A8- *COTIZACIÓN DEL PROVEEDOR EMILIO SÁNCHEZ, DE FECHA 18 2. NO REGISTRA LAS TRANSACCIONES
MÉXICO S.A., 4BF2-A94C- EN EL MOMENTO DE SU REALIZACIÓN
018998 31/07/2023 327,800.00 005764 31/07/2023 345,880.00 19/07/2023 345,880.00 20/07/2023 PRODUCTOS MORA 110 CONCRETO PREMEZCLADO FC250 TIRO DIRECTO; 7 MALLA 327,800.00 DE JULIO DE 2023, CARECE DE FIRMA Y SELLO 0.00
CUENTA NÚMERO: 3294DFD72283 345,880.00 *CUADRO COMPARATIVO DE LAS COTIZACIONES, DE FECHA 19
65509058046
ELECT. 66 10 10; 40 ALAMBRE RECOCIDO

DE JULIO DE 2023, FIRMADO POR LA TESORERA MUNICIPAL

SIN EMBARGO, CON LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO

ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN

ADICIONALMENTE PRESENTÓ DOCUMENTACIÓN QUE NO LE

FUE REQUERIDA: PÓLIZAS DIARIO, CUENTA POR LIQUIDAR

CERTIFICADA, PÓLIZA DE EGRESO Y CFDI

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