Page 14 - Santa María Peñoles

INFORME FINAL DE AUDITORÍA La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente: Contabilidad Gubernamental; y 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.
Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; acreditando todas las
observaciones transcritas anteriormente, como se detalla en el ANEXO DAM-FC-08-SOL- Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
09. acción:

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera Pliego de Observaciones.
suficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable, concluyendo
como solventado el resultado AF-12. 2023-OA/CPM/112/2024-PO-11

El siguiente resultado AF-13 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
transcribe a continuación: documentación que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de $43,500.00 (Cuarenta
y tres mil quinientos pesos 00/100 M.N.), conforme a las observaciones detalladas en este resultado.”
(…)
(…)
“RESULTADO: AF-13 CON OBSERVACIÓN
La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado
De la revisión a la sub-subcuenta 51321-3261 ARRENDAMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPO PARA LA antes transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
CONSTRUCCIÓN; se constató que la Entidad Fiscalizable afectó al Presupuesto de Egresos en
cantidad de $43,500.00 (Cuarenta y tres mil quinientos pesos 00/100 M.N.), observando que el Presentó copias certificadas correspondientes a este resultado; relativo al Oficio sin número
registro contable y presupuestario no se encuentra soportado con la documentación justificativa del de fecha 20 de julio de 2023, por medio del cual solicito que cotice y pague el servicio de un
gasto relativa a la solicitud de la necesidad de la contratación, la autorización correspondiente, y la volteo para el día 28 de julio de 2023, ya que se llevara a cabo la limpieza de calles de la
evidencia del servicio arrendado, como se detalla en el siguiente cuadro: Cabecera Municipal, con motivo de las Fiestas Patronales; reporte fotográfico de la limpieza
de calles del Municipio y Adicionalmente Presentó: Reporte de transferencia SPEI;
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO MERCANTIL DEL NORTE S.A. CTA. 1214156965 Comprobante Fiscal Digital por Internet; cuadro comparativo de los Proveedores Obras y
Equipos Pesados INCO S.A. de C.V., Luibel S.A. de C.V. y Zenteno Proyectos y Obra Civil y 3
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA No. DE CHEQUE O IMPORTE Cotizaciones correspondientes; Contrato de Arrendamiento de Maquinaria, de fecha 27 de
TRANSFERENCIA BANCARIA julio de 2023; sin embargo, no presentó la autorización correspondiente.

008646 28/07/2023 43,500.00 003178 28/07/2023 43,500.00 28/07/2023 PAGO SPEI: 0280723,. 43,500.00 Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General
CLAVE CVE RASTREO: de Contabilidad Gubernamental.
8846APR1202307282430946337
Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
TOTAL $43,500.00 $43,500.00 $43,500.00 insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
concluyendo como no solventado el resultado AF-13.
Cuadro continúa a la derecha…
El siguiente resultado AF-14 fue emitido en el informe preliminar de auditoría, mismo que se
COMPROBANTE transcribe a continuación:

FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

28/07/2023 9BAB1F90-A05F-40A0- OBRAS Y EQUIPOS 43,500.00 1 SERVICIOS DE ALQUILER O ARRENDAMIENTO DE EQUIPO Y
886D-5A9D825629C3 PESADOS INCO $43,500.00 MAQUINARIA RENTA DE VOLTEO PARA LIMPIEZA DE
DIVERSAS CALLES DEL MUNICIPIO DE SANTA MARÍA
PEÑOLES.

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