Page 92 - Santa María Tlahuitoltepec
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA TLAHUITOLTEPEC ANEXO DAM-FC-11-SOL-11
DISTRITO: MIXE, OAXACA RESULTADO: AF-14
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO IV, FONDO DE APORTACIONES PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN-DF.)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/115/2024
CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO COMPROBANTE
INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE O IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN
BANCARIA Y TRANSFERENCIA OBSERVADO FALTANTE
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
001089 30/03/2023 211,806.83 000435 30/03/2023 NÚM. DE BANCARIA
CUENTA
* PRESENTÓ BITÁCORAS DE COMBUSTIBLE, LAS CUALES CARECEN DE FIRMAS
Y EL MOTIVO DE LA COMISIÓN.
BITÁCORAS DE COMBUSTIBLE EN EL CUAL MUESTRAN EL MOTIVO DE LA
COMISIÓN REALIZADA, SIN EMBARGO, NO SE ENCUENTRAN FIRMADAS POR EL
CHOFER QUE REALIZÓ LA COMISIÓN, POR LO CUAL NO ATENDIÓ LA
OBSERVACIÓN.
200 LTR MAGNA (DESPACHO * SUMINISTRÓ COMBUSTIBLE A 4 VEHÍCULOS QUE NO SE ENCUENTRAN EN EL
69054-0), 200 LTR PREMIUM
(DESPACHO 71759-0), 200 LTR 1. PRESENTÓ BITÁCORAS DE INVENTARIO DE BIENES
DIESEL (DESPACHO 62373-0),
BANCO TRANSFERENCIA 211,806.83 200 LTR DIESEL (DESPACHO COMBUSTIBLE, LAS CUALES PRESENTÓ INVENTARIO DE MAQUINARIA DE LA REGIDURÍA DE OBRAS EN EL CUAL SUMINISTRÓ
62375-0), . . . 220 LTR DIESEL COMBUSTIBLE A 4
MERCANTIL DEL BANCARIA CLAVE 99b0678e-02da- ESTACION DE (DESPACHO 71400-0), 220 LTR CARECEN DE FIRMAS Y EL ESTÁN REGISTRADOS LOS SIGUIENTES VEHÍCULOS; VOLTEO BLANCO NAVISTAR 211,806.83
211,806.83 30/03/2023 473e-a504- SERVICIOS ESPIRITU DIESEL (DESPACHO 71393-0), 220 VEHÍCULOS QUE NO SE
211,806.83 30/03/2023 NORTE, S.A., DE RASTREO: LTR DIESEL (DESPACHO 65461-0) 211,806.83 MOTIVO DE LA COMISIÓN. MOD. 2008, VOLTEO BLANCO INTERNATIONAL MOD. 2009, CAMIÓN KENWORTH, 0.00 ENCUENTRAN EN EL
198a9f62c9ad SANTO SA DE CV INVENTARIO DE BIENES
NUM. DE CTA: 8846APR2202303 2. SUMINISTRÓ COMBUSTIBLE CAMIONETA ESTACA NISSAN, RETROEXCAVADORA CATERPILLAR Y TRACTOR DE
1212490218 302211040695 A 4 VEHÍCULOS QUE NO SE ORUGAS; SIN EMBARGO, DICHOS VEHÍCULOS NO SE ENCUENTRAN
ENCUENTRAN EN EL REGISTRADOS EN EL INVENTARIO DE BIENES DEL MUNICIPIO, POR LO CUAL NO
INVENTARIO DE BIENES ACREDITÓ LA OBSERVACIÓN REALIZADA.
* ADICIONALMENTE PRESENTÓ:
OFICIO DE REQUERIMIENTO DE COMPRA MSMT/TM/2023, OFICIO
MSMT/TM/2023, RELATIVO A LA AUTORIZACIÓN DE LA ADQUISICIÓN Y COMPRA
DE COMBUSTIBLE, ACTA DE ENTREGA-RECEPCIÓN, PÓLIZAS DE DIARIO Y
EGRESO, TRANSFERENCIA DE PAGO Y COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR
INTERNET.
* PRESENTÓ BITÁCORAS DE COMBUSTIBLE, LAS CUALES CARECEN DE FIRMAS
BITÁCORAS QUE NO SE ENCUENTRAN FIRMADAS POR EL CHOFER QUE REALIZÓ
LA COMISIÓN Y NO SON LAS MISMAS BITÁCORAS PRESENTADAS EN LA ETAPA
ANTERIOR, POR LO CUAL NO ACREDITÓ LA OBSERVACIÓN
* SUMINISTRÓ COMBUSTIBLE A 2 VEHÍCULOS QUE NO SE ENCUENTRAN EN EL
220.416 LTR DIESEL (DESPACHO INVENTARIO DE BIENES *BITÁCORAS DE
66286-0), 220.069 LTR DIESEL COMBUSTIBLE
BANCO TRANSFERENCIA (DESPACHO 66281-0), 230.349 1. PRESENTÓ BITÁCORAS DE PRESENTÓ OFICIO DE ACLARACIÓN DE FECHA 10 DE SEPTIEMBRE, EN EL CUAL
LTR DIESEL (DESPACHO 66279-0),
MERCANTIL DEL BANCARIA CLAVE 3bdd6921-0afb- ESTACION DE 34,095.78 COMBUSTIBLE, LAS CUALES DETALLAN UN VEHÍCULO MARCA NISSAN MODELO 2020 TIPO NP300, CON
279.129 LTR DIESEL (DESPACHO
001096 30/03/2023 34,095.78 000437 30/03/2023 34,095.78 30/03/2023 NORTE, S.A., DE RASTREO: 34,095.78 30/03/2023 421d-a36e- SERVICIOS ESPIRITU 67873-0), 220.00 LTR DIESEL CARECEN DE FIRMAS NUMERO DE INVENTARIO 5410100030 Y NÚMERO DE SERIE 3N6AD33A6LK829146, 0.00 34,095.78 * SUMINISTRÓ
(DESPACHO 71401-0), 220.00 LTR 34,095.78
DIESEL (DESPACHO 71388-0) 2. SUMINISTRÓ COMBUSTIBLE PLACAS RX93363; SIN EMBARGO, DICHO VEHÍCULO NO CORRESPONDE AL
NUM. DE CTA: 8846APR2202303 7efd83059313 SANTO SA DE CV COMBUSTIBLE A 2
A 2 VEHÍCULOS QUE NO SE REGISTRADO EN LAS BITÁCORAS REVISADAS EN LA ETAPA ANTERIOR, POR LO
1212490236 302211009461 VEHÍCULOS QUE NO SE
ENCUENTRAN EN EL QUE NO ACREDITÓ LA OBSERVACIÓN
ENCUENTRAN EN EL
INVENTARIO DE BIENES * ADICIONALMENTE PRESENTÓ:
INVENTARIO DE BIENES
OFICIO DE REQUERIMIENTO DE COMPRA MSMT/TM/2023, OFICIO
MSMT/TM/2023, RELATIVO A LA AUTORIZACIÓN DE LA ADQUISICIÓN Y
COMPRA, RELATIVO A LA COMPRA DE COMBUSTIBLE, ACTA DE ENTREGA-
RECEPCIÓN, PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESO, TRANSFERENCIA DE PAGO Y
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET.
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