Page 18 - Santa María Yucuhiti

INFORME FINAL DE AUDITORÍA El siguiente Resultado: AF-17 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se Pliego de observaciones:
transcribe a continuación: 2023-OA/CPM/118/2024-PO-13.
Se le requiere que presente ante esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, la
(…) documentación y/o información que compruebe, justifique, aclare o reintegre la cantidad de
$282,552.80 (Doscientos ochenta y dos mil quinientos cincuenta y dos pesos 80/100 M.N.), conforme a
“RESULTADO: AF-17 CON OBSERVACIÓN la observación detallada en este resultado.”

De la revisión a la sub-subcuenta 51271-2712 UNIFORMES Y ACCESORIOS, se constató que el H. (…)
Ayuntamiento del Municipio de Santa María Yucuhiti, Distrito de Tlaxiaco, Oaxaca, afectó el Presupuesto
de Egresos en cantidad de $282,552.80 (Doscientos ochenta y dos mil quinientos cincuenta y dos pesos La Entidad Fiscalizable exhibió información y documentación para atender el resultado antes
80/100 M.N.); observando que los registros contables y presupuestarios, no se encuentran respaldados transcrito, misma que fue analizada determinando lo siguiente:
con la documentación justificativa del gasto, relativa al proceso de contratación correspondiente,
conforme a la normatividad aplicable, en donde garanticen al municipio, las mejores condiciones Respecto a la documentación justificativa del gasto relativa al proceso de contratación
disponibles en cuanto a precio, calidad, financiamiento, oportunidad y demás circunstancias correspondiente, evidencia fotográfica suficiente del destino de los uniformes adquiridos y
pertinentes; así como evidencia fotográfica suficiente del destino de los uniformes adquiridos y acuses acuses de recepción por parte del personal beneficiado registrado en la plantilla de
de recepción por parte del personal beneficiado registrado en la plantilla de personal del municipio personal del municipio debidamente requisitados; presentó CFDI, 3 cotizaciones, acuses de
debidamente requisitados; lo anterior como se detalla a continuación: recepción por parte del personal beneficiado debidamente requisitados, cuadro
comparativo, reporte fotográfico ilegible; sin embargo, no presentó la justificación de la
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO excepción a la licitación; por lo cual, la documentación presentada resulta insuficiente para
solventar las observaciones emitidas en cantidad de $282,552.80 (Doscientos ochenta y
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA FUENTE DE FECHA INSTITUCIÓN No. DE CHEQUE IMPORTE dos mil quinientos cincuenta y dos pesos 80/100 M.N.).
IMPORTE FINANCIAMIENTO BANCARIA Y O
Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General
NÚM. DE TRANSFERENCIA de Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca;
CUENTA BANCARIA 28 de la Ley de Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y
Administración de Bienes Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero
APORTACIONES Banco del Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del
(RAMO 33 Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca para el Ejercicio Fiscal 2023.
001427 01/04/2023 282,552.80 000557 01/04/2023 282,552.80 01/04/2023 Mercantil del 010423 282,552.80
FONDO IV) - Norte, S.A., Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, considera
RECURSOS insuficiente la documentación e información exhibida por la Entidad Fiscalizable,
FEDERALES 1174327252 concluyendo como no solventado el Resultado: AF-17.

TOTAL $282,552.80 $282,552.80 $282,552.80 El siguiente Resultado: AF-18 fue emitido en el Informe Preliminar de Auditoría, mismo que se
transcribe a continuación:
Continúa a la derecha… COMPROBANTE IMPORTE
IMPORTE OBSERVADO
FECHA NÚM. PROVEEDOR CONCEPTO

01/04/2023 c7cb2357-b85e- CECILIA 282,552.80 76PZ PANTALÓN TÁCTICO, 61PZ PLAYERA TIPO POLO FABRICADO EN 282,552.80
4226-9801- JAQUELINE TELA PIQUE MANGA LARGA, 76PZ CHAMARRA SWAT TEXSUR, 76PZ
VIVAS CRUZ GORRA DE NEOPRENO, 61 PAR BOTA TÁCTICA MOD 600, 15PAR
df20a20cd0bb BOTA DUTY, 15PZ PLAYERA RÁPIDA CON MANGA, 20PZ CAMISA
MANGA LARGA

$282,552.80 $282,552.80

Incumpliendo con lo establecido en los artículos 42, 43, 67 y 70 fracción I de la Ley General de
Contabilidad Gubernamental; 120 de la Ley Orgánica Municipal del Estado de Oaxaca; 28 de la Ley de
Adquisiciones, Enajenaciones, Arrendamientos, Prestación de Servicios y Administración de Bienes
Muebles e Inmuebles del Estado de Oaxaca; 186 párrafo tercero del Reglamento de la Ley Estatal de
Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria; y 88 del Presupuesto de Egresos del Estado de Oaxaca
para el Ejercicio Fiscal 2023.

Por lo anterior, esta Auditoría Superior de Fiscalización del Estado de Oaxaca, promueve la siguiente
acción:

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