Page 100 - Santa Maria Zacatepec

AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"

ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ZACATEPEC ANEXO DAM-FC-12-SOL-13
DISTRITO: PUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-16

CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023

RECURSO Y/O FONDO: RECURSOS FISCALES
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/119/2024

CUENTA: 5126 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUBCUENTA: 51261 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS
SUB-SUBCUENTA: 51261-2611 COMBUSTIBLES
SUB-SUBCUENTA: 51261-2613 COMBUSTIBLES, LUBRICANTES Y ADITIVOS PARA MAQUINARIA Y EQUIPO DE CONSTRUCCIÓN

INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA

PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER COMPROBANTE
MÉXICO S.A. NÚMERO DE
IMPORTE NO
CUENTA: 18000250747 OBSERVADO SOLVENTADO

CAJA OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN FALTANTE

NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO

COMBUSTIBLES

1.- LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE

1. NO PRESENTA LA - ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE FECHA 04 DE ENERO DEL 2023, EN EL CUAL LA *LA REQUISICIÓN DEL
COMBUSTIBLE
DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA COMISIÓN DE HACIENDA Y TESORERÍA AUTORIZAN LA DOTACIÓN DE COMBUSTIBLE,

DEL GASTO RELATIVA A: LUBRICANTES Y ADITIVOS PARA LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE CONSTRUCCIÓN PARA EL

*LA REQUISICIÓN DEL COMBUSTIBLE EJERCICIO FISCAL 2023. *NO REGISTRÓ LAS
TRANSACCIONES EN EL
*LA AUTORIZACIÓN - ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE FECHA 04 DE ENERO DEL 2023, EN EL CUAL LA MOMENTO DE SU REALIZACIÓN.

CORRESPONDIENTE COMISIÓN DE HACIENDA Y TESORERÍA AUTORIZAN LA DOTACIÓN DE COMBUSTIBLE,

CONSEJO 14 FACTURAS DEL MES DE 2. NO REGISTRÓ LAS LUBRICANTES Y ADITIVOS PARA LOS VEHÍCULOS OFICIALES Y DEL PERSONAL OFICIAL PARA EL
TACUATES S.A DE 16,002.77 ENERO POR CANTIDAD
000619 01/04/2023 16,002.77 000223 01/04/2023 16,002.77 16,002.77 07/01/2023 S/N 16,002.77 TRANSACCIONES EN EL MOMENTO EJERCICIO FISCAL 2023. 0.00 16,002.77 *LAS BITÁCORAS DE
C.V $16,002.77
DE SU REALIZACIÓN. 2.- LAS BITÁCORAS DE COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES NO SE ENCUENTRAN DEBIDAMENTE COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES
CONSEJO 19 FACTURAS DEL MES DE
TACUATES S.A DE 8,258.99 FEBRERO POR CANTIDAD 3. LAS BITÁCORAS DE COMBUSTIBLE REQUISITADAS NO SE ENCUENTRAN

C.V $8,258.99 Y LUBRICANTES NO SE ENCUENTRAN - BITÁCORA DE COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES DEL PERIODO DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2023, DEBIDAMENTE REQUISITADAS

DEBIDAMENTE REQUISITADAS EN CANTIDAD DE $16,002.00 (DIECISÉIS MIL DOS PESOS 00/100 M.N.), SIN EMBARGO, NO SE

4. EL VEHÍCULO NO SE ENCUENTRA ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA EN LOS APARTADOS KMS RECORRIDOS, ORIGEN *EL VEHÍCULO NO SE
ENCUENTRA REGISTRADO EN EL
REGISTRADO EN EL INVENTARIO DE Y DESTINO. INVENTARIO DE BIENES MUEBLES

BIENES MUEBLES 3.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; Y 14 COMPROBANTES

FISCALES DIGITALES POR INTERNET.

1.- LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE

- ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE FECHA 04 DE ENERO DEL 2023, EN EL CUAL LA

COMISIÓN DE HACIENDA Y TESORERÍA AUTORIZAN LA DOTACIÓN DE COMBUSTIBLE,

LUBRICANTES Y ADITIVOS PARA LA MAQUINARIA Y EQUIPO DE CONSTRUCCIÓN PARA EL

EJERCICIO FISCAL 2023. *LA BITÁCORA DE COMBUSTIBLE
1. NO PRESENTA LA
000708 01/04/2023 8,257.00 000267 01/04/2023 8,257.00 8,257.00 07/02/2023 S/N 0.00 8,257.00 *NO REGISTRÓ LAS
- ACTA DE SESIÓN EXTRAORDINARIA DE FECHA 04 DE ENERO DEL 2023, EN EL CUAL LA
DOCUMENTACIÓN JUSTIFICATIVA TRANSACCIONES EN EL

COMISIÓN DE HACIENDA Y TESORERÍA AUTORIZAN LA DOTACIÓN DE COMBUSTIBLE, MOMENTO DE SU REALIZACIÓN.
DEL GASTO RELATIVA A:

LUBRICANTES Y ADITIVOS PARA LOS VEHÍCULOS OFICIALES Y DEL PERSONAL OFICIAL PARA EL
*LA AUTORIZACIÓN

EJERCICIO FISCAL 2023.
8,257.00 CORRESPONDIENTE

2.- LAS BITÁCORAS DE COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES NO SE ENCUENTRAN DEBIDAMENTE
*LA BITÁCORA DE COMBUSTIBLE

REQUISITADAS
2. NO REGISTRÓ LAS

- BITÁCORA DE COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES DEL PERIODO DEL 01 AL 28 DE FEBRERO DEL
TRANSACCIONES EN EL MOMENTO

2023, EN CANTIDAD DE $1,500.00 (MIL QUINIENTOS PESOS 00/100 M.N.), SIN EMBARGO, NO SE
DE SU REALIZACIÓN.

ENCUENTRA DEBIDAMENTE REQUISITADA EN LOS APARTADOS KMS RECORRIDOS,Y NO

ESPECÍFICA EL ORIGEN Y DESTINO DE LOS RECORRIDOS.

3.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS; 20 COMPROBANTES

FISCALES DIGITALES POR INTERNET; EVIDENCIA FOTOGRÁFICA; Y 5 OFICIOS DE SOLICITUD DE

APOYO PARA COMBUSTIBLE.

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