Page 99 - Santa Maria Zacatepec
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ZACATEPEC ANEXO DAM-FC-SOL-12
DISTRITO: PUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-15
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 33, FONDO III, FONDO DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FAISMUN)
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/119/2024
CUENTA: 5125 PRODUCTOS QUÍMICOS, FARMACÉUTICOS Y DE LABORATORIO
SUBCUENTA: 51251 PRODUCTOS QUÍMICOS, FARMACÉUTICOS Y DE LABORATORIO
SUB-SUBCUENTA: 51251–2521 FERTILIZANTES
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER MÉXICO S.A. NÚMERO DE COMPROBANTE
CUENTA: 18000250747
No. DE CHEQUE O IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO DOCUMENTACIÓN FALTANTE
TRANSFERENCIA OBSERVADO SOLVENTADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA BANCARIA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
1.- EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
- CONTRATO DE ADQUISICIÓN DE MATERIALES NÚMERO
R28/447/MSM/ADM/2023/004-07-FER, CELEBRADO CON EL
PROVEEDOR ÁNGEL MÁRQUEZ OSORIO POR UN MONTO TOTAL DEL
$84,790.00 (OCHENTA Y CUATRO MIL SETECIENTOS NOVENTA
PESOS 00/100 M.N) DE FECHA 19 DE JULIO DEL 2023, SIN
EMBARGO, PRESENTA INCONSISTENCIAS EN EL TIPO DE
CONTRATO Y EL OBJETO SOCIAL, POR LO QUE, LA *EL PROCEDIMIENTO DE
1. NO PRESENTÓ LA CONTRATACIÓN
002171 31/07/2023 84,790.00 000811 31/07/2023 84,790.00 25/07/2023 TRANSFERECIA SPEI 84,790.00 31/07/2023 EDAE2AD3-2ED7- ÁNGEL 270 SACO SULFATO 84,790.00 DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL *LA AUTORIZACIÓN
CLAVE DE RASTREO: 4F03-A9AC- MÁRQUEZ 84,790.00 DE AMONIO 20.5-00- DOCUMENTACIÓN CORRESPONDIENTE
20230725400140BE 31B32E4CC223 OSORIO 0.00 84,790.00
T0000483955630 00 50KG PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN DEBIDO A QUE NO *LA CONSTANCIA DE
JUSTIFICATIVA DEL GASTO RECEPCIÓN
PRESENTÓ TODOS LOS REQUISITOS PREVISTOS EN LA *LA EVIDENCIA DEL USO O
RELATIVA A: DESTINO DE LOS PRODUCTOS
MODALIDAD DE CONTRATACIÓN.
*EL PROCEDIMIENTO DE
2.- LA REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
CONTRATACIÓN
- OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE FERTILIZANTES DE FECHA 01
*LA REQUISICIÓN DE LA
DE JULIO DEL 2023 SUSCRITO POR EL REGIDOR DE HACIENDA
NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
DIRIGIDO AL PRESIDENTE MUNICIPAL.
*LA AUTORIZACIÓN
3.- LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
CORRESPONDIENTE
- OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 02 DE JULIO DEL 2023 SUSCRITO
*LA CONSTANCIA DE
POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL DIRIGIDO A LA TESORERA
RECEPCIÓN
MUNICIPAL, SIN EMBARGO, NO DESCRIBE LA AUTORIZACIÓN
*LA EVIDENCIA DEL USO O
PARA LA ADQUISICIÓN DE FERTILIZANTES.
DESTINO DE LOS PRODUCTOS
4.- LA EVIDENCIA DEL USO O DESTINO DE LOS PRODUCTOS
- DOCUMENTO QUE CONTIENE IMAGEN DE LA DESCARGA DE
MERCANCÍA DEL MATERIAL ADQUIRIDO, SIN EMBARGO, NO ES
SUFICIENTE DEBIDO A QUE NO MUESTRA EL USO O DESTINO DE
LOS PRODUCTOS.
5.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZA DE DIARIO Y EGRESOS;
COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA BANCARIA SPEI; Y
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET.
TOTAL $84,790.00 $84,790.00 $84,790.00 $84,790.00 $ 84,790.00 $0.00 $ 84,790.00
SUPERVISÓ REVISÓ AUTORIZÓ
FUENTE: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA POR LA ENTIDAD FISCALIZABLE CORRESPONDIENTE AL EJERCICIO FISCAL 2023.
ELABORÓ
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C. DANIELA VERÓNICA RAMOS GÓMEZ C. PRISMA AREMÍ VEGA GUTIÉRREZ C. LUCERO NANCY MIRANDA GUTIÉRREZ C. JOSÉ MIGUEL MÁRQUEZ SÁNCHEZ
AUDITOR AUDITOR JEFA DE DEPARTAMENTO DE AUDITORÍA
FINANCIERA Y DE CUMPLIMIENTO DIRECTOR DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
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