Page 96 - Santa Maria Zacatepec
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AUDITORÍA SUPERIOR DE FISCALIZACIÓN DEL ESTADO DE OAXACA
AUDITORÍA ESPECIAL DE FISCALIZACIÓN MUNICIPAL
DIRECCIÓN DE AUDITORÍA MUNICIPAL "A"
ENTIDAD FISCALIZABLE: MUNICIPIO DE SANTA MARÍA ZACATEPEC ANEXO DAM-FC-11-SOL-11
DISTRITO: PUTLA, OAXACA RESULTADO: AF-14
CUENTA PÚBLICA AUDITADA: 2023
PERÍODO AUDITADO: DEL 01 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
RECURSO Y/O FONDO: RAMO 28, PARTICIPACIONES A ENTIDADES FEDERATIVAS Y MUNICIPIOS
ORDEN DE AUDITORÍA: OA/CPM/119/2024
CUENTA: 5124 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUBCUENTA: 51241 MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y DE REPARACIÓN
SUB-SUBCUENTA: 51241-2492 OTROS MATERIALES Y ARTÍCULOS DE CONSTRUCCIÓN Y REPARACIÓN
INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA ATENCIÓN AL INFORME PRELIMINAR DE AUDITORÍA
PÓLIZA DE DIARIO PÓLIZA DE EGRESO BANCO SANTANDER MEXICO COMPROBANTE
S.A NÚMERO DE CUENTA;
CAJA 18000250747 IMPORTE OBSERVACIONES DOCUMENTACIÓN PRESENTADA SOLVENTADO NO SOLVENTADO DOCUMENTACIÓN FALTANTE
OBSERVADO
NÚMERO FECHA IMPORTE NÚMERO FECHA IMPORTE FECHA IMPORTE FECHA NÚM. PROVEEDOR IMPORTE CONCEPTO
1.- EL PROCEDIMIENTO DE CONTRATACIÓN
-CONTRATO DE ADQUISICIÓN DE MATERIALES NÚMERO
R28/447/MSM/ADM/2023/003-08-MAT DE FECHA 10 DE AGOSTO DEL
1. NO PRESENTÓ LA 2023, SIN EMBARGO, PRESENTA INCONSISTENCIAS RESPECTO AL
4 CABLE ELECTRICO CAL. 08 DOCUMENTACIÓN TIPO DE CONTRATO, SU OBJETO SOCIAL Y NO MENCIONA QUIEN
COLOR NEGRO TIPO THW (1
HILO) CARRETE DE 100MT; 4 JUSTIFICATIVA DEL GASTO REPRESENTA A LA PERSONA MORAL, POR LO QUE, LA *EL PROCEDIMIENTO DE
CABLE ELECTRICO CAL. 08 CONTRATACIÓN
COLOR ROJO TIPO THW (1 RELATIVA A: DOCUMENTACIÓN PRESENTADA NO ACREDITÓ EL PROCEDIMIENTO
HILO) CARRETE DE 100MT; 4
40,000.00 CABLE ELECTRICO CAL. 08 *EL PROCEDIMIENTO DE DE CONTRATACIÓN DEBIDO A QUE NO PRESENTÓ TODOS LOS
COLOR BLANCO TIPO THW (1
CONSTRUCCIO HILO) CARRETE DE 100MT; 2 CONTRATACIÓN REQUISITOS PREVISTOS EN LA MODALIDAD DE CONTRATACIÓN. *LA AUTORIZACIÓN
REFLECTOR LED EXTERIOR, CORRESPONDIENTE
9FBDAF52-4E1D- NES, MANTTO Y LAMPARA PARA EXTERIOR *LA REQUISICIÓN DE LA 2.- LA REQUISICIÓN DE LA NECESIDAD DE LA ADQUISICIÓN
LUCES EXTERIOR LUMINARIA DE
002316 31/08/2023 40,000.00 000848 31/08/2023 40,000.00 31/08/2023 40,000.00 31/08/2023 4381-B3D5- DERIVADOS LEDS, ILUMINACIÓN DE 12000LM. NECESIDAD DE LA - OFICIO SIN NÚMERO DE SOLICITUD DE ADQUSICIÓN DE MATERIALES 0.00 40,000.00
40,000.00 PARA LA CONSTRUCCIÓN DE FECHA 01 DE AGOSTO DEL 2023, *LA
24D0DEC27431 MARSHALL SA CONSTANCIA DE
ADQUISICIÓN
DE CV *LA AUTORIZACIÓN SUSCRITO POR EL REGIDOR DE HACIENDA DIRIGIDO AL PRESIDENTE RECEPCIÓN
CORRESPONDIENTE MUNICPAL.
*LA CONSTANCIA DE 3.- LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE *LA EVIDENCIA DEL USO O
DESTINO DE LOS MATERIALES Y
RECEPCIÓN - OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 05 DE AGOSTO DEL 2023 SUSCRITO ARTÍCULOS
*LA EVIDENCIA DEL USO O POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL DIRIGIDO A LA TESORERA MUNICIPAL,
DESTINO DE LOS MATERIALES Y SIN EMBARGO, NO DESCRIBE LA AUTORIZACIÓN PARA LA
ARTÍCULOS ADQUISICIÓN DE MATERIALES PARA LA CONSTRUCCIÓN.
4.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZAS DE DIARIO Y EGRESOS;
COMPROBANTE DE TRANSFERENCIA BANCARIA POR INTERNET SPEI; Y
COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET.
1.- LA AUTORIZACIÓN CORRESPONDIENTE
- OFICIO SIN NÚMERO DE FECHA 05 DE AGOSTO DEL 2023 SUSCRITO
POR EL PRESIDENTE MUNICIPAL Y DIRIGIDO A LA TESORERA MUNICIPAL,
SIN EMBARGO, NO DESCRIBE LA AUTORIZACIÓN PARA LA
ADQUISICIÓN DE MATERIALES PARA LA CONSTRUCCIÓN.
1. NO PRESENTÓ LA 2.- 3 REFERENTES
15 TUBO 2" HID; 5 TUBO 4" HID; DOCUMENTACIÓN - COTIZACIÓN DE FECHA 01 DE AGOSTO DEL 2023 SUSCRITO POR *LA AUTORIZACIÓN
4 COPLE 2" HID; 2 COPLE 4" HID; CORRESPONDIENTE
AAA1C7AC- 20 LAMPARA 50W LED; 25 JUSTIFICATIVA DEL GASTO CONSTRUCCIONES, MANTTO Y DERIVADOS MARSHALL S.A. DE C.V.
24,026.00 FOTOCELDA 110 TORK; 25
D7CC-4104- JERONIMO RECEPTACULO; 15 PORTA RELATIVA A: - COTIZACIÓN DE FECHA 02 DE AGOSTO DEL 2023 SUSCRITO POR
B5C9- SALVADOR LAMPARA VOLTEK; 3 CABLE #12;
002441 31/08/2023 24,026.00 000891 31/08/2023 24,026.00 23/08/2023 24,026.00 28/08/2023 BAUTISTA 2 CABLE #14; 2 LAMPARA 50W. 24,026.00 *LA AUTORIZACIÓN PROYECTOS Y CONSTRUCCIONES ILEYED S.A DE C.V. 0.00 24,026.00 * 1 REFRENTE
FD61BAD6A25D CORRESPONDIENTE - COTIZACIÓN DE FECHA 01 DE AGOSTO DEL 2023 SUSCRITO POR
*3 REFERENTES PALLA COMERCIALIZADORA S.A DE C.V. SIN EMBARGO, NINGUNA DE *LA CONSTANCIA DE
RECEPCIÓN
*LA CONSTANCIA DE LAS COTIZACIONES PRESENTADAS CORRESPONDE AL PROVEEDOR
RECEPCIÓN CON EL QUE SE ADQUIRIÓ EL MATERIAL.
3.- ADICIONALMENTE PRESENTÓ: PÓLIZA DE EGRESOS;
COMPROBANTE DEL SISTEMA DE PAGO ELECTRÓNICO INTERBANCARIO
SPEI; COMPROBANTE FISCAL DIGITAL POR INTERNET; 18 OFICIOS DE
SOLICITUD DE MATERIAL; EVIDENCIA FOTOGRÁFICA; Y 10 NOTAS DE
REMISIÓN.
3/5
